Ухвала суду № 53457170, 09.11.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/12125/15-к

Провадження № 1-кс/369/2765/15

УХВАЛА

Іменем України

09.11.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В., при секретарі Бесчастній В.В., за участю ст. слідчого Гуріна В.О. розглянувши клопотання ст. слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, по кримінальному провадженні за №32015110200000034 від 22.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, по кримінальному провадженні за №32015110200000034 від 22.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Своє клопотання старший слідчий мотивує тим, що СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015110200000034 від 22.10.2015 року за фактом ухилення від сплати податків, тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Згідно акту ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області №166/22-04/38374949 від 27.05.2015 року документальної позапланової виїзної перевірки ПП «Охоронна Компанія регіон» встановлено порушення п. 198.2, п. 198.3 ст. 198.6, п. 200.1, п. 200.2 ст. 200 Податкового кодексу України, в результаті чого підприємством занижено податок на додану вартість у розмірі 1310 240 грн., та п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п. 138.1 пп. 138.5.1 п. 138.5 ст. 138 Податкового Кодексу України, в результаті чого занижено податок на прибуток на загальну суму 1179216 грн.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПП «Охоронна Компанія регіон» (код ЄДРПОУ 38374949) в період 2014 року ухилились від сплати податків шляхом створення документальної видимості проведення фінансово-господарських операцій із підприємствами ТОВ «Сенікс Плюс» (код ЄДРПОУ 38751190) та ТОВ «Торгівельна Компанія Фютчер ТВП» (код ЄДРПОУ 36185280), що призвело до ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 2489 456 гривень.

Згідно, інформаційно-аналітичної системи Державної фіскальної служби України «Податковий Блок» підприємство ТОВ «Торгівельна Компанія Фютчер ТВП» (код ЄДРПОУ 36185280) ф зареєстровано Дніпропетровським міським управлінням юстиції м. Києвівід20.10.2008р. №10701020000034849 та перебуває на обліку ДПІ Бабушкінському районі ГУ ДФС у м. Дніпропетровськ.

Для повного, всебічного та обєктивного встановлення обставин кримінального правопорушення необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Торгівельна Компанія Фютчер ТВП», яка знаходиться у володінні Дніпропетровського міського управління юстиції.

В оригіналах документів реєстраційної справи містяться відомості про обставини фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торгівельна Компанія Фютчер ТВП», а саме: хто безпосередньо реєстрував юридичну особи та здійснював фінансово-господарську діяльність від її імені.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «Торгівельна Компанія Фютчер ТВП» неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення.

З огляду на те, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів ТОВ «Торгівельна Компанія Фютчер ТВП», які перебувають у володінні Дніпропетровського міського управління юстиції, які необхідно дослідити,без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб Дніпропетровського міського управління юстиції з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, приходжу до переконання, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки ст. слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані у ньому документи самі по собі або в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають важливе значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Відмовити ст. слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 у задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до документів, по кримінальному провадженні №32015110200000034 від 22.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.В.Хрипун