Ухвала суду № 53371850, 01.10.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/15218/14-к

01 жовтня 2014 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджено із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням,яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2,про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Домінія» (код 38809512, Рівненська область, м. Здолбунів, вул. Полуботка, 2-А), які знаходяться в Здолбунівській ОДПІ ГУ Міндоходів у Рівненській області (м. Здолбунів, вул. Приходька, 1-А) та можливість їх вилучити, а саме: реєстраційної справи ТОВ «Домінія», податкової звітності з додатками та уточнюючими розрахунками за період з 29.08.2013 по 23.09.2014, документів на припинення господарської діяльності підприємства.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування за фактом фіктивного підприємництва за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Агат Ленд» (код 38637148, смт. Гоща, вул. Жовтнева, 2-А), ТОВ «Ірна Пласт» (код 38637153, Рівненська область, смт. Гоща, вул. Жовтнева, 2А/2), ТОВ «Агропродлайн» (код 38739519, Рівненська область, Рівненський район, с. Великий Житин, вул. Зелена, 11-А), ТОВ «Ліга Комерц» (код 38739571, Рівненська область, Рівненський район, с. Великий Житин, вул. Зелена, 11 В), ТОВ «Бофорс» (код 38719927, Рівненська область, м. Дубно, вул. Свободи, 4), ТОВ «Вабілекс» (код 38863391, Рівненська область, Острозький район, с. Волосківці, вул. Висока, 12), ТОВ «Волинські Лани» (код 38645285, Рівненська область, Корецький район, м. Корець, вул. Київська, 49), ТОВ «Гірекс» (код 38875606, Рівненська область, Радивилівський район, м.Радивилів, вул. Почаївська, 24), ТОВ «Лафорд» (код 38875632, Рівненська область, Радивилівський район, АДРЕСА_1), ТОВ «Домінія» (код 38809512, Рівненська область, м. Здолбунів, вул. Полуботка, 2-А), ТОВ «Еко-Симетрія» (код 38809486, Рівненська область, м. Здолбунів, вул. Полуботка, 2А), ТОВ «Макрок» (код 38893782, м. Рівне, вул. Старицького, 45), ТОВ «Тімар Плюс» (код 38637132, Рівненська область, Гощанський район, с. Синів, вул.Київська, 20 А), ТОВ «Тріада Світ» (код 38668045, Рівненська область, Млинівський район, смт. Млинів, вул. Ватутіна, 61) створені та здійснюють фінансово-господарські операції з метою незаконного формування витратної частини іншим субєктам господарювання реального сектору економіки. Зокрема у вказаних субєктів господарювання відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, а саме: основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, які економічно необхідні для здійснення фінансово-господарської діяльності, а самі підприємства не знаходиться за податковою адресою. Частина службових осіб вказаних підприємств повязані між собою та здійснювали реєстрацію/перереєстрацію субєктів господарської діяльності за попередньою домовленістю, наявні особи, яких уповноважували згідно довіреностей вчиняти будь-які дії повязані з фінансово-господарською діяльністю підконтрольних підприємств.

Всі товарно-матеріальні цінності (зерно),реалізація яких відображається по бухгалтерському та податковому обліках, постійно знаходяться на головному складі Агрохолдингу «Мрія», до складу якого входить ТОВ «Мрія Агро» (код 35218900) та ТОВ «Мрія Агрохолдинг» (код 35218853) розташованому за адресою: Тернопільська область, Гусятинський район, с. Васильківці, вул. Незалежності, 68, фактичні ж поставки не відбуваються, здійснюється лише документальне оформлення фінансово-господарських операцій.

Так, засновником та керівником ТОВ «Домінія» (код 38809512, Рівненська область, м. Здолбунів, вул. Полуботка, 2-А) є ОСОБА_3, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

З метою повного, всебічного, обєктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, отримання вільних зразків почерку та підписів службових осіб ТОВ «Домінія», які необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, встановленням ким подавались для реєстрації всі необхідні документи, складалась та підписувалась вся звітність, документи на припинення господарської діяльності підприємства необхідно провести виїмку реєстраційних документів та податкової звітності, які подавалась до Здолбунівської ОДПІ ГУ Міндоходів у Рівненській області з 29.08.2013 по 23.09.2014 включно.

Встановлено, що ТОВ «Домінія» з 29.08.2013, як платник податків перебуває на податковому обліку в Здолбунівській ОДПІ ГУ Міндоходів у Рівненській області (м. Здолбунів, вул. Приходька, 1-А).

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник Здолбунівської ОДПІ ГУ Міндоходів у Рівненській області в судове засідання не з"явився, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи,доступ до яких необхідно отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи,що дана інформація міститься лише у володінні Здолбунівської ОДПІ ГУ Міндоходів у Рівненській області і отримані документи можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження №32014180000000092 як докази, за таких обставин та враховуючи,що слідчим необгрунтовано клопотання щодо необхідності отримання оригіналів документів, клопотання підлягає до задоволення частково.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ з можливістю оглянути оригінали та вилучити копії документів ТОВ «Домінія» (код 38809512, Рівненська область, м. Здолбунів, вул. Полуботка, 2-А), які знаходяться в Здолбунівській ОДПІ ГУ Міндоходів у Рівненській області (м. Здолбунів, вул. Приходька, 1-А), а саме: реєстраційної справи ТОВ «Домінія», податкової звітності з додатками та уточнюючими розрахунками за період з 29.08.2013 по 23.09.2014, документів на припинення господарської діяльності підприємства.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяМ.М.Головчак