Ухвала суду № 53342910, 19.05.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/6963/14-к

19 травня 2014 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ «Радивилівмолоко» (код ЄДРПОУ (код 31259168), які знаходяться в Центральній філії ПАТ «Кредобанк» МФО 325365 м. Львів, вул. Наливайка, 6. та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обгрунтування клопотання зазначив,що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування за матеріалами державної служби фінансового моніторингу України стосовно проведених фінансових операцій, повязаних із несплатою податків за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Радивилівмолоко» (код 31259168, Рівненська обл., Радивилівський р-н., с. Крупець, вул. Старики 58-Б) у 2013 році реалізовували необліковану молочну продукцію субєктам господарської діяльності Житомирської, Хмельницької, Чернівецької та інших областей України не відобразивши вказані фінансово-господарські операції в податковому та бухгалтерському обліках підприємства, що призвело до ухилення від сплати податків до бюджету України у значних розмірах.

Проведені перевірочні заходи щодо законності здійснення діяльності службовими особами ТОВ «Радивилівмолоко», дали можливість частково одержати фактичні дані, які вказують на дії спрямовані на ухилення від сплати податків, оскільки ці особи свою діяльність конспірують, від оточення приховують, з іншими спільниками спілкуються зашифровано із застосуванням умовностей, що не дає змоги встановити осіб причетних до вчинення злочинів, отримати достатніх доказів для повідомлення підозри у вчиненні кримінального правопорушення, притягнення даних особи до кримінальної відповідальності.

Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ «Радивилівмолоко» використовували банківські рахунки: №2610602212415 (українська гривня), №2600801212415 (українська гривня, ЄВРО), 26007980212415 (українська гривня), відкриті в Центральній філії ПАТ «Кредобанк» МФО 325365, м. Львів, вул. Наливайка, 6.

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, а також відомості про фактичні обсяги проведених операцій. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

Покликаючись на викладене, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «Кредобанк» про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та обєктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ «Радивилівмолоко» (код ЄДРПОУ (код 31259168), які знаходяться в

Центральній філії ПАТ «Кредобанк» МФО 325365 м. Львів, вул. Наливайка, 6. та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

·справи з юридичного оформлення рахунків №2610602212415 (українська гривня), №2600801212415 (українська гривня, ЄВРО), 26007980212415 (українська гривня), ТОВ «Радивилівмолоко», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені підприємства;

·розгорнутого руху коштів з в казанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;

·протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься інформація про дату та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та IP адреса клієнта (у тому числі на електронних носіях)

·картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємства;

·платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків;

·грошових чеків на зняття коштів з рахунків;

в оригіналах і в повному обсязі з 01.01.2013 по 31.12.2013 включно в паперовому та електронному вигляді.

На вимогу Центральної філії ПАТ «Кредобанк» особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяМ.М.Головчак