Ухвала суду № 53276048, 09.11.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/12605/15-к

Провадження № 1-кс/712/5096/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

м. Черкаси 09 листопада 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Калашник В.Л., за участю прокурора Палій Т.Л., старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шпака В.Л., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000085 ст. слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції Шпаком В.Л., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Палій Т.Л. клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ФР ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015250000000085 за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Нафтаресурс Черкаси» (код ЄДРПОУ 38368956) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивував тим, що згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки №138/23-01-22-02/38368956 від 17.06.2015, службові особи ТОВ "Нафтаресурс Черкаси" (код ЄДРПОУ 38368956) за рахунок відображення в податковій декларації з ПДВ за березень 2015 року безтоварних операцій з придбання нафтопродуктів від СГД, що має ознаки фіктивності, а саме ТОВ "Капітал Х" (код ЄДРПОУ 37365100) ухилились від сплати податку на додану вартість в березні 2015 року на суму 5 227 тис. грн., що є у особливо великих розмірах на вказаний період часу та в їх діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Згідно вилучених у порядку ст. 93 КПК документів перевезення товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Еквіта» (код ЄДРПОУ 37282318) в адресу ТОВ "Нафтаресурс Черкаси" (код ЄДРПОУ 38368956) в період березня 2015 року здійснювалось транспортом та водіями ТОВ «Гарант Ресурс», а саме: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19.

Слідчий вказав, що в 2015 році водії ТОВ «Гарант Ресурс» користувалися мобільними терміналами з відповідними телефонними номерами, а саме: ОСОБА_3 (НОМЕР_2), ОСОБА_4 (НОМЕР_1), ОСОБА_5 (НОМЕР_3), ОСОБА_6 (НОМЕР_4), ОСОБА_7 (НОМЕР_5), ОСОБА_8 (НОМЕР_6), ОСОБА_9 (НОМЕР_7), ОСОБА_10 (НОМЕР_8), ОСОБА_11 (НОМЕР_13), ОСОБА_12 (НОМЕР_10), ОСОБА_13 (НОМЕР_11), ОСОБА_14 (НОМЕР_16), ОСОБА_15 (НОМЕР_17), ОСОБА_16 (НОМЕР_14), ОСОБА_17 (НОМЕР_9), ОСОБА_18 (НОМЕР_12), ОСОБА_19 (НОМЕР_15).

З метою підтвердження чи спростування факту виконання ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19 перевезення товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Еквіта» (код ЄДРПОУ 37282318) в адресу ТОВ "Нафтаресурс Черкаси" (код ЄДРПОУ 38368956) в період березня місяця 2015 року, по кримінальному провадженні у органів досудового розслідування виникла необхідність в отриманні інформації щодо з'єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період березня місяця 2015 року по мобільному терміналу з телефонними номерами: НОМЕР_2; НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_13, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_16,НОМЕР_17, НОМЕР_14, НОМЕР_9, НОМЕР_12,НОМЕР_15 - якими користуються ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19.

Слідчий зазначив, що інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільні термінали з номерами НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_13, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_16,НОМЕР_17, НОМЕР_14, НОМЕР_9, НОМЕР_12,НОМЕР_15.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задоволити.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки в кримінальному провадженню має доказове значення розкриття з послідуючою виїмкою на ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період березня місяця 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_13, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_16,НОМЕР_17, НОМЕР_14, НОМЕР_9, НОМЕР_12,НОМЕР_15 - якими відповідно користуються ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19 та іншим способом встановити обставини реального навантаження та транспортування товарно-матеріальних цінностей не є можливим.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шпака В.Л. - задовольнити.

Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю подальшого вилучення у службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період березня місяця 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_13, НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_16,НОМЕР_17, НОМЕР_14, НОМЕР_9, НОМЕР_12,НОМЕР_15

Ухвала діє протягом 30 діб з моменту винесення.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Шпака В.Л., ОУ ДПІ у м. Черкасах ДФС у Черкаській області або на іншу особу за його дорученням.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Калашник В.Л.

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)