Ухвала суду № 53165985, 02.10.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/10762/15-к

Провадження № 1-кс/369/2376/15

УХВАЛА

Іменем України

02.10.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В., при секретарі Бесчастній В.В., за участю ст. слідчого Баранчика П.О., розглянувши клопотання ст. слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, по кримінальному провадженні № 32014110200000063 від 20.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся ст. слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, по кримінальному провадженні № 32014110200000063 від 20.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Своє клопотання ст. слідчий мотивує тим, що службові особи ПП «Автопетроліум» (код ЄДРПОУ 37228512) у період січня, лютого 2014 року порушили п.185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п.198.3 п.198.6 ст.198. п.200.1, п.200.2 ст.200 Податкового Кодексу України від 02.12.10 року №2755-VI із змінами та доповненнями, при здійсненні фінансового господарських операцій з ТОВ «Петроліум Трейдінг Інвестмент» (ЄДРПОУ 38204691), яке має ознаки «транзитності», що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету на загальну суму 6651 814 гривень.

В свою чергу ТОВ «Петроліум Трейдінг Інвестмент» здійснювало фінансово-господарські операції з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Юрай» (код ЄДРПОУ 22886866), ТОВ «Даймонд Альянс» (код ЄДРПОУ 38651089) та ТОВ «Запорожский Коксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607).

Відповідно до залізничних накладних вилучених у ПП «Автопероліум» в ході тимчасового доступу встановлено, страхування вантажу .

На даний час у кримінальному провадженні з метою встановлення підприємств, які замовляли перевезення дизельного палива, виникла необхідність у вилученні документів на ДП «Південна Залізниця» (код ЄДРПОУ 01072609) щодо здійснення перевезень за залізничним накладними наданими ПП «Автопетроліум» та що підтверджують перевезення дизельного палива отриманого від ТОВ «Петроліум Трейдінг Інвестмент». А саме, залізничні накладні із наступними номерами: 42629618, 3462197, 34624106, 34623009, 34626465, 34622969, 34622985, 42736559, 34720367, 34719039, 34721613, 34725523, 44626893, 34934653, 34934935, 34937979, 34936336.

Іншим способом, ніж вилучити документи у ДП «Південна Залізниця» (код ЄДРПОУ 01072609) щодо взаємовідносин здійснення перевезень за залізничним накладними №№ 42629618, 3462197, 34624106, 34623009, 34626465, 34622969, 34622985, 42736559, 34720367, 34719039, 34721613, 34725523, 44626893, 34934653, 34934935, 34937979, 34936336 ДП «Південна Залізниця» (код ЄДРПОУ 01072609) неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені вище документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, їх необхідно дослідити, провести почеркознавчі, економічні та інші експертні дослідження, які будуть мати доказове значення у даному кримінальному провадженні та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити документи, які знаходяться у ДП «Південна Залізниця» (код ЄДРПОУ 01072609) та те, що в разі будь-якого зволікання з вилученням документів будуть створені можливості для їх знищення або переховування, тобто клопотання слід розглядати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, а саме службових осіб ДП «Південна Залізниця» (код ЄДРПОУ 01072609).

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ДП «Південна Залізниця» (код ЄДРПОУ 01072609) з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані ст. слідчим документи знаходяться у володінні ДП «Південна Залізниця» (код ЄДРПОУ 01072609), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України,слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво - Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво - Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 або уповноваженій особі за дорученням останнього дозвіл на тимчасовий доступ до документів ДП «Південна Залізниця» (код ЄДРПОУ 01072609) щодо здійснення перевезень за залізничним накладним №№ 42629618, 3462197, 34624106, 34623009, 34626465, 34622969, 34622985, 42736559, 34720367, 34719039, 34721613, 34725523, 44626893, 34934653, 34934935, 34937979, 34936336 за період з 01.12.2013 року по 28.02.2014 року, а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; виписки по рахунку; договори з додатками та додатковими угодами; рахунки-фактури; товарні накладні; технічні паспорти, сертифікати якості та інші супровідні документи, що підтверджують якість та відповідність товару; документи складського обліку; податкові накладні; листування між підприємствами; акти прийому-передачі товару (робіт, послуг); товарно-транспортні накладні; залізничні транспортні накладні; довіреності на отримання товару щодо здійснення перевезень за залізничними накладними з наступними номерами: 42629618, 3462197, 34624106, 34623009, 34626465, 34622969, 34622985, 42736559, 34720367, 34719039, 34721613, 34725523, 44626893, 34934653, 34934935, 34937979, 34936336, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.В.Хрипун