Ухвала суду № 53127977, 03.11.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4695/15

ун. № 759/17251/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 листопада 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Миколаєць І.Ю. при секретарі Куркіній І.В., за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сміяна П.О., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32015100080000013 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.03.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

03.11.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сміяна П.О., погоджене прокурором Прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І., про надання йомуабо за дорученнями оперативним співробітникам тимчасового доступу до речей та документів (копій договору на абонентське обслуговування та інше), а також інформації про абонента, його адресу, прізвище, ім'я, по-батькові особи, яка укладала договір на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, яка знаходиться у володінні "ISP Kievnet" (код ЄДРПОУ 37499257), стосовно абонента, який використовував наступну IP адресу:

109.108.83.219 - 02.07.2015р. (16:23:04 за Київським часом) та провести виїмку цих документів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій).

Клопотання обґрунтоване наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт №583/26-57-22-04-10/35031116 від 04.12.2014 року «Про результати документальної позапланової перевірки ТОВ «Сосновий квартал» (35031116) з питань правильності нарахування та повноти сплати до бюджету сум податків та зборів по взаємовідносинам з ТОВ «ТРК Мега Сіті» (34290059), ТОВ «Дніпроукоінвестбуд» (33611827), ТОВ «Нагель КВ» (3418936), ПП «Фірма Лес» (13559418), ТОВ «Квапбуд» (37617340), ТОВ «Вальма груп» (38577634) та акт №623/26-57-22-04-10/35031116 від 25.12.2014 року відповідно до яких у період 2011-2014 року службовими особами ТОВ «Сосновий квартал» занижено податок на прибуток на податок на додану вартість у сумі понад 10 млн. грн.

Службові особи ТОВ «Південний Квартал» (код ЄДРПОУ 37175445) протягом 2014 року ухилились від сплати податків в сумі 1 630 111 грн., шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинам з ТОВ «Вудтаун» (код ЄДРПОУ 39174925), ТОВ «Майс Сервіс» (код ЄДРПОУ 38511201), ТОВ «УК «Гранд Груп» (код ЄДРПОУ 38202893), ТОВ «Капітель Моноліт Буд» (код ЄДРПОУ 39173743) без документального оформлення вказаних операцій.

Досудовим розслідуванням встановлено, що основним субпідрядником ТОВ «Південний Квартал» (код ЄДРПОУ 37175445) є ТОВ «КИЙМОНОЛІТ БУД» (код ЄДРПОУ: 39523071).

Згідно відомостей ЄДР юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «КИЙМОНОЛІТ БУД» анульоване за рішенням контролюючого органу. 20.07.2015 року до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження.

Допитаний в ході досудового слідства директор та головний бухгалтер ТОВ «КИЙМОНОЛІТ БУД» (код ЄДРПОУ: 39523071) гр. ОСОБА_3 повідомила, що до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства не має жодного відношення. Будь-яких договорів з іншими підприємствами не укладала та не підписувала, банківські установи для відкриття рахунків ТОВ «КИЙМОНОЛІТ БУД» (код ЄДРПОУ: 39523071) не відвідувала.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «КИЙМОНОЛІТ БУД» (код ЄДРПОУ: 39523071) формує схемний податковий кредит ряду підприємств з ознаками фіктивності та податкову звітність подає із «ІР - адреси» 109.108.83.219, яка зареєстрована за підприємством "ISP Kievnet" (код ЄДРПОУ 37499257).

В ході аналізу податкової звітності групи фіктивних підприємств встановлено, що підприємство до ДПІ за місцем реєстрації звітує в електронному виді та для подачі податкової звітності користує IP адресою яка належить "ISP Kievnet" (код ЄДРПОУ 37499257).

- 109.108.83.219 - 02.07.2015р. (16:23:04 за Київським часом).

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Оскільки слідчим доведено що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, суд вирішує розглядати дане клопотання без виклику особи, у володіння якої вони знаходяться.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частини 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.7 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Інформацію, що просить витребувати слідчий становить конфіденційну інформацію.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Поясненнями слідчого та клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів доведено наявність підстав вважати, що відповідні речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні «ISP Kievnet», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення осіб, підозрюваних у вчинені злочину, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи наведене, наявність підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сміяна П.О.- задовольнити.

«ISP Kievnet» (код ЄДРПОУ 37499257) надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сміяну П.О. або за дорученнями оперативним співробітникам тимчасовий доступ до речей та документів (копій договору на абонентське обслуговування та інше), а також інформації про абонента, його адресу, прізвище, ім'я, по-батькові особи, яка укладала договір на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, яка знаходиться у володінні "ISP Kievnet" (код ЄДРПОУ 37499257), стосовно абонента, який використовував наступну IP адресу:

109.108.83.219 - 02.07.2015р. (16:23:04 за Київським часом) та провести виїмку цих документів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І. Ю. Миколаєць