Ухвала суду № 53074573, 15.09.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 15.09.2015 Справа № 554/12330/15-к

Справа № 554/12330/15-к

Провадження № 1-кс/554/5845/2015

УХВАЛА

Іменем України

15 вересня 2015 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави у складі:

слідчого судді Шевської О.І.,

при секретарі Коробковій О.О.,

за участю прокурора - Савченко О.І.,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області юриста 1 класу Савченко О.І. про проведення обшуку, -

встановила:

Прокурор відділу прокуратури Полтавської області звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

У провадженні СУ УМВС України у Полтавської області перебуває кримінальне провадження за №42015170000000164 від 23.04.2014 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України за фактом заволодіння бюджетних коштів представниками МПБРП «Сула».

В ході досудового слідства встановлено, що протягом 2013 - 2015 років представники МПБРП «Сула» маючи коло власних, ділових та афілійованих зв'язків, а також кваліфікованих робітників в галузі будівельно - монтажних та ремонтних робіт організували незаконну діяльність по освоєнню та розкраданню бюджетних коштів в ході виконання будівельно - монтажних та ремонтних робіт шляхом відображення по документам бухгалтерського та податкового обліку підприємства фіктивних операцій через суб'єктів господарської діяльності «транзитно - конвертаційної спрямованості».

В ході проведення детального аналізу наявних баз даних ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що вищевказані особи в період часу 2013 - 2015 років задіюють в ланцюгах постачання підконтрольного їм підприємства суб'єкти господарської діяльності «транзитно - конвертаційної» спрямованості на загальну суму понад 1 млн. 786 грн., а саме: ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ТОВ «Періктер» (код 38378310), ТОВ «Авесбуд» (код 38643497), ТОВ «Астарта Трейд М» (код 38170799), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та інші.

Додатково, отримано відповідь з головного управління Державної казначейської служби України у Полтавської області за №18-16/2/2026 від 10.03.2015 року згідно якого встановлено, що підприємством МПБРП «Сула» на протязі 2013 - 2015 років отримано бюджетних коштів в сумі понад 2 млн. грн. за виконання будівельно - монтажних та ремонтних робіт в відділах Полтавського обласного театру та інших державних підприємствах.

Таким чином представники підприємства МПБРП «Сула» в період часу 2013 - 2015 років в ході виконання робіт по капітальному ремонту сцен, приміщень музичної школи, покрівель корпусів комунальних закладів та інших будівельно - монтажних та ремонтних робіт на об'єктах Полтавського театру ім. М.В. Гоголя, Яхницької спецшколи інтернату, Гадяцької районної ради та інших розпорядників бюджетних коштів Полтавської області шляхом обману заволоділи бюджетними коштами в сумі понад 1 млн. 786 грн., та частково здійснили їх незаконну «конвертацію» через розрахункові рахунки вищевказаних підприємств «транзитно - конвертаційної» спрямованості.

Таким чином протягом 2013 - 2015 років представники МПБРП «Сула» спільно з фактичними власниками ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ТОВ «Періктер» (код 38378310), ТОВ «Авесбуд» (код 38643497), ТОВ «Астарта Трейд М» (код 38170799), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та іншими суб'єктами господарської діяльності, які створені без мети здійснення фінансово - господарської діяльності та використовувалися вищевказаними особами лише з метою «конвертації» грошових коштів з безготівкових у готівкові та завищенням вартості виконаних будівельно - монтажних та ремонтних робіт, а також будівельних матеріалів, на підставі недостовірних відомостей розрахунку фактичної собівартості товарно-матеріальних цінностей та послуг неправомірно освоїли кошти виділені з державного бюджету на проведення будівельно - монтажних та ремонтних робіт в закладах освіти, культури та медицини Полтавської області.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що фактичним власником та організатором діяльності підприємствПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Експоінструмент» (код 36903285), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та ряду інших підприємств є ОСОБА_2, який спеціалізується на наданні незаконної податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки шляхом «конвертації» грошових коштів з безготівкових у готівкові, при цьому в офіційних документах бухгалтерського та податкового обліку значно завищуючи фактичну вартість виконаних робіт, поставлених ТМЦ.

Попередня правова кваліфікація вчиненого вищезазначеними особами кримінального правопорушення ч.4 ст. 190 КК України.

У зв'язку з викладеним, з метою проведення повного та об'єктивного досудового розслідування є необхідність у відшуканні та вилученні оригіналів документів, щодо фактичного відображення операцій, здійснення розрахунків та виконання робіт, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для більш повного всебічного та об'єктивного з'ясування обставин кримінального провадження. Вказана документація безпосередньо може знаходитись в автомобілі який використовується в процесі повсякденної незаконної фінансово - господарської діяльності фактичним власником та організатором незаконної діяльності ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Експоінструмент» (код 36903285), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та ряду інших підприємств ОСОБА_2, а саме: Кia Sorento, ДНЗ НОМЕР_1, який на праві приватної власності належить гр. ОСОБА_3, серед якої повинні бути документи, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських операцій між підприємствами, а саме: технічна документація, робочі проекти; локальні кошториси, зведений кошторисний розрахунок вартості будівництва; акти та дозволи, декларації щодо початку здійснення виконання робіт та готовності об'єкту; відомості по рахункам за № 361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інші рахунки аналітичного бухгалтерського обліку щодо відображення операцій з виконання робіт, оплати, списання матеріалів, використання машин та механізмів; тендерна документація, у тому числі оголошення, акцепти, протоколи розкриття пропозицій, технічна документація, роз'яснення щодо об'єкту закупівлі, протоколи розкриття пропозицій, звіти про результати процедур торгів, комерційна та технічна пропозиції учасників на предмет виконання будівельно - монтажних та ремонтних робіт, а також поставлених товарно-матеріальних цінностей, договори підряду, договірні ціни, довідки про вартість виконаних будівельних робіт (форми КБ-3), акти приймання виконаних будівельних робіт (форми № КБ-2в), відомості ресурсів, журнали обліку робіт; прибуткові (видаткові) накладні, акти прийому-передачі, довіреності, податкові накладні, рахунки-фактури, товарно-транспорті накладні, акти списання матеріалів, пального, акти виконаних робіт щодо машин та механізмів, здійснені розрахунки (платіжні доручення) щодо проведених робіт та матеріалів, чорнові записи, оргтехніка, необліковані грошові кошти, печатки, бланки документів з відтисками печаток фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності та інші матеріали, що мають відношення до справи.

За допомогою вищевказаних документів, а також інформації, що міститься на комп'ютерах на яких виготовлялись такі документи, можливо виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення шляхом проведення зустрічних перевірок, судово-економічних експертиз, а тому зазначені документи мають значення доказів у кримінальному провадженні.

З метою забезпечення завдання досудового розслідування, запобігання зміни або знищення документів, необхідно провести обшук в автомобілі який використовується в процесі повсякденної незаконної фінансово - господарської діяльності фактичним власником та організатором незаконної діяльності ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Експоінструмент» (код 36903285), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та ряду інших підприємств ОСОБА_2, а саме: Кia Sorento, ДНЗ НОМЕР_1, за допомогою даного автомобіля здійснюється перевезення не облікованих грошових коштів, печаток підприємств «транзитно - конвертаційної» спрямованості, бухгалтерських та податкових документів по фінансово - господарським операціям яких фактично не було, а також інші предмети та знаряддя злочинів в сфері оподаткування. Оскільки вищевказана особа є зацікавлена у результатах розслідування, вказаний факт унеможливлює ефективне проведення тимчасового доступу до указаних вище документів у зв`язку з можливістю їх приховування чи знищення вищевказаними особами.

Відшукання та вилучення оригіналів зазначених документів є необхідним для їх збереження до закінчення проведення відповідних слідчих дій, з метою недопущення внесення технічних змін чи знищення, яке може перешкодити всебічному, повному та об'єктивному дослідженню обставин кримінального провадження. Підставою для проведення обшуку є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Прокурор клопотання підтримав, прохав задовольнити з підстав, що у ньому наведені.

Відповідно до ч.1, ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб; обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з нормою ч. 3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про можливість задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 107, 233-235 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалила:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Полтавської області Савченко О.І. дозвіл на проведення обшуку в автомобілі який використовується в процесі повсякденної незаконної фінансово - господарської діяльності гр. ОСОБА_2, а саме: Кia Sorento, ДНЗ НОМЕР_1, який на праві приватної власності належить гр. ОСОБА_3, з метою відшукання і вилучення оригіналів документів за період з 01.01.2013 року по теперішній час та вилучення документів фінансово-господарської діяльності, які мають значення у кримінальному провадженні та які свідчать про незаконне заволодіння грошовими коштами бюджету під час здійснення будівельно - монтажних та ремонтних робіт в закладах освіти, культури та медицини Полтавської області, а саме: технічна документація, робочі проекти; локальні кошториси, зведений кошторисний розрахунок вартості будівництва; акти та дозволи, декларації щодо початку здійснення виконання робіт та готовності об'єкту; відомості по рахункам за № 361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інші рахунки аналітичного бухгалтерського обліку щодо відображення операцій з виконання робіт, оплати, списання матеріалів, використання машин та механізмів; тендерна документація, у тому числі оголошення, акцепти, протоколи розкриття пропозицій, технічна документація, роз'яснення щодо об'єкту закупівлі, протоколи розкриття пропозицій, звіти про результати процедур торгів, комерційна та технічна пропозиції учасників на предмет виконання будівельно - монтажних та ремонтних робіт, а також поставлених товарно-матеріальних цінностей, договори підряду, договірні ціни, довідки про вартість виконаних будівельних робіт (форми КБ-3), акти приймання виконаних будівельних робіт (форми № КБ-2в), відомості ресурсів, журнали обліку робіт; прибуткові (видаткові) накладні, акти прийому-передачі, довіреності, податкові накладні, рахунки-фактури, товарно-транспорті накладні, акти списання матеріалів, пального, акти виконаних робіт щодо машин та механізмів, здійснені розрахунки (платіжні доручення) щодо проведених робіт та матеріалів, чорнові записи, оргтехніка, необліковані кошти, печатки, бланки документів з відтисками печаток фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, здійснені розрахунки (платіжні доручення) щодо проведених робіт та матеріалів, а також інші оригінали документів за період з 01.01.2013 року по теперішній час, речі та предмети, які можливо використати як докази та які мають доказове значення в кримінальному провадженні.

Зобов'язати прокурора відділу прокуратури Полтавської області Савченко О.І. перед початком виконання ухвали слідчого судді надати особі, яка володіє приміщенням, а за її відсутності - іншій присутній особі її копію.

У разі відсутності осіб у житлі чи іншому володінні копія ухвали повинна бути залишена на видному місці у житлі чи іншому володінні особи.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого, у провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська