Ухвала суду № 52978135, 23.07.2014, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/19399/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" липня 2014 р. Суддя Дніпровського районного суду м. Києва Чаус М.О.,

при секретарі: Собкова В.В.

слідчого Шапки А.В.

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Шапки А.В., про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014100040000063 від 16.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15; ч.5 ст.191; ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВ И В :

Слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Шапка А.В., розглянувши матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014100040000063 від 16.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15; ч.5 ст.191; ч. 1 ст. 205 КК України.

Як вбачається з матеріалів на території Дніпропетровської області та м. Києва функціонує група осіб, яким підконтрольні ряд підприємств з ознаками фіктивності, що надають реальним платникам податків послуги по розкраданню бюджетних коштів та мінімізації податкових зобов'язань.

Так, службові особи ТОВ «Тагол» використовуючи послуги вище вказаних осіб, а саме: шляхом відображення в бухгалтерському обліку господарських операцій з підприємством, що має ознаки фіктивності ТОВ «Джанні Люкс Рітейл», незаконно завищили суму бюджетного відшкодування за липень 2013 року в розмірі 8 740 000 грн.

При подальшому відпрацюванні підприємств, що містять ознаки фіктивності та підконтрольні невстановленій групі осіб, встановлено, що окрім ТОВ «Джанні Люкс Рітейл» до даної групи входить ТОВ «ТД «Шеф» та ряд інших підприємств.

Допитаний з обставин справи директор ТОВ «ТД «Шеф» ОСОБА_3 повідомила, що директором вказаного підприємства стала за грошову винагороду, без мети здійснення фінансово - господарської діяльності.

Також, встановлено гр. ОСОБА_4, яка здійснювала реєстрацію та перереєстрацію підприємств, що задіяні невстановленою групою осіб у схемі по розкраданню бюджетних коштів та мінімізації податкових зобов'язань.

2. Правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність:

Кримінальне провадження № 32014100040000063 від 16.07.2014 зареєстровано за фактом привласнення чужого майна службовими особами ТОВ «Тагол», а також за фактом вчинення фіктивного підприємництва громадянкою ОСОБА_3, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15; ч.5 ст.191; ч. 1 ст. 205 КК України.

3. Речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати:

Оригінали документів з юридичної справи суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522), а саме: свідоцтво про реєстрацію юридичної особи - суб'єкта підприємницької діяльності, довідку про включення підприємства до Єдиного державного реєстру підприємств, установ та організацій, статутів (із змінами та доповненнями), протоколів загальних зборів учасників (засновників), наказів про призначення службових осіб та інших документів, що містяться в юридичній справі ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522) за період з часу створення підприємства по теперішній час включно.

4. Підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи:

Згідно відомостей Центральної бази даних юридичних осіб Міністерства доходів і зборів України ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522) зареєстроване 01.10.2013 року Головним управлінням юстиції у м. Києві, як суб'єкт підприємницької діяльності (м. Київ, Дніпровський район, вул. Гродненська, буд. 32).

5. Значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні:

Зазначені реєстраційні та установчі документи ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522), які знаходяться в юридичній справі, містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: підтвердження факту реєстрації (перереєстрації) підприємства в органах державної влади, а також встановити службових осіб, відповідальних за підписання установчих та реєстраційних документів.

6. Можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю:

Відомості, що містяться в реєстраційних та установчих документах ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522) будуть використані, як докази у кримінальному провадженні № 32014100040000063. Зазначені документи не містять охоронювану законом таємницю.

7. Обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження:

Зазначені реєстраційні та установчі документи необхідно вилучити у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві з метою отримання доказів реєстрації (перереєстрації) ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522) в органах державної влади на підставних осіб, без мети здійснення господарської діяльності, передбаченої установчими документами. Зазначені документи отримати будь-яким іншим шляхом неможливо.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, а саме: реєстраційних та установчих документів ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522) та можливість їх вилучення з метою використання в якості доказів у кримінальному провадженні, проведенні відповідних судових експертиз.

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши слідчого, вислухавши доводи прокурора, який обґрунтував клопотання та зазначив обставини які свідчать про необхідність надання тимчасового доступу до документів та необхідності їх вилучення, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

З матеріалів вбачається, що вчинено тяжкий злочин та злочин невеликої тяжкості, за вчинення яких передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк до 12 років. Наявні в відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, документи, які сприятимуть розкриттю злочинна та встановленню істини по справі.

Враховуючи викладене, та на підставі ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Шапки А.В., про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 32014100040000063 від 16.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15; ч.5 ст.191; ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити частково.

Зобов»язати відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, надати слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Шапкі А.В. тимчасовий доступ до реєстраційних та установчих належно завірених копій документів ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, та можливість їх вилучення, що відображають реєстрацію ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522), а саме:

- описи документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення державної реєстрації новоутвореної юридичної особи;

- описи документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для внесення змін до відомостей, що містяться в ЄДР;

- описи документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Підтвердження відомостей про юридичну особу»;

- описи документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії - внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов'язані зі змінами в установчих документах;

- описи документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії - Державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи;

- реєстраційні картки форми № 3 на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи, квитанції про сплату за державну реєстрацію внесення змін про юридичну особу;

- реєстраційні картки форми № 4 на внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних та фізичних осіб - підприємців,

- реєстраційні картки форми № 6 про підтвердження відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців;

- довіреності від імені службових осіб підприємства;

- протоколи загальних зборів учасників підприємства;

- актів приймання-передачі внесків до статутного капіталу учасниками;

- накази підприємства про призначення службових осіб;

- заяви учасників підприємства та службових осіб;

- статути товариства;

- платіжні квитанції за державну реєстрацію юридичної особи;

- платіжні квитанції за державну реєстрацію внесення змін про юридичну особу;

- інших документів підприємства, які містяться в юридичні справі ТОВ «ТД «Шеф» (ЄДРПОУ: 38920522) з моменту його реєстрації по теперішній час включно.

Строк дії ухвали визначено один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів па підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На постанову на протязі 5-х діб з дня її оголошення може бути подана апеляція до Апеляційного суду м. Києва.

Суддя: