Ухвала суду № 52963239, 15.10.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/11238/15-к

Провадження № 1-кс/369/2510/15

У Х В А Л А

іменем України

15.10.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Коцюрба М.П., при секретарі Олексюк І.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110200000052 від 15.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження №32014110200000052 від 15.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Артель Пласт» (код ЄДРПОУ 33482517) у період 01.01.2014 року по 31.01.2014 року у бухгалтерському та податковому обліках підприємства безпідставно відображено проведення господарських операцій з ТОВ «БК «Схід ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 38964161) в результаті чого суми ПДВ за даними операціями безпідставно включені до складу податкового кредиту, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 1 703 035 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно наданих документів ТОВ «Артель Пласт» нібито придбано у ТОВ «БК «Схід ОСОБА_2» сировину, а саме: смола поліефірна, ровинг, галькоут, яку в подальшому використано для виготовлення внутрішньої обшивки для автомобілів.

В ході досудового рослідуваня встановити місцезнаходження службових осіб ТОВ «БК «Схід ОСОБА_2» не вдалося за можливе, товариство зареєстровано Ленінської ОДПІ у м. Луганську.

На даний час виникла необхідність в установленні осіб, які фактично представляли інтереси ТОВ «БК «Схід ОСОБА_2» при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Артель Пласт» (код ЄДРПОУ 33482517).

В звязку з викладеним виникла необхідність у дослідженні оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Корпорація КРТ» (код ЄДРПОУ 37786903) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «БК «Схід ОСОБА_2» з метою встановлення осіб які представляли інтереси ТОВ «БК «Схід ОСОБА_2» та з метою підтвердження або спростування наявності умислу у посадових осіб ТОВ «Артель Пласт» (код ЄДРПОУ 33482517) на ухилення від сплати податків, встановлення таких обставин, як походження товару, зберігання, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Корпорація КРТ» (код ЄДРПОУ 37786903) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «БК «Схід ОСОБА_2».

Слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Корпорація КРТ» (код ЄДРПОУ 37786903) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «БК «Схід ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 38964161) за період 2013-2014 роки, а також оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Корпорація КРТ» (код ЄДРПОУ 37786903) щодо походження ТМЦ реалізованих в адресу ТОВ «БК «Схід ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 38964161) та надати можливість вилучити оригінали зазначених документів.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Отже слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, а саме в клопотанні слідчим не обґрунтовано необхідності вилучення оригіналів документів, не вказує яким чином можливо їх використати як докази в кримінальному провадженні, що за їх допомогою можна довести.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110200000052 від 15.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуСуддя: ОСОБА_3