Ухвала суду № 52847725, 13.08.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/22516/14-к

Примірник № ___

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 серпня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Ільєва Т.Г., при секретарі Федотовій Т.О., за участю сторони кримінального провадження слідчого Цвілика С.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві лейтенанта податкової міліції Цвілик С.М. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

08 серпня 2014 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Ільєвої Т.Г. надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві лейтенанта податкової міліції Цвілик С.М., за погодженням із старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва молодшим радником юстиції Станковим О.П. про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів Південної митниці Міндоходів м. Одеса, вул. Гайдара, 21-А, а саме документів, які свідчать про імпорт товарів на митну територію України службовими особами ПП «Агальмат» (код за ЄДРПОУ 38388789).

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи у володінні якої знаходяться речі і документи в судове засідання не з'явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Як вбачається з матеріалів клопотання, 14.08.2014 року СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110060000313 за фактом скоєння службовими особами ПП «Агальмат» (код за ЄДРПОУ 38388789) ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за фактом підроблення невстановленими слідством особами реєстраційних документів ПП «Агальмат» за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.358 та ч 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи причетні до підроблення реєстраційних документів ПП «Агальмат» (код 38388789) засновником та директором якого являється ОСОБА_4. Згідно висновку почеркознавчої експертизи №211 від 14.08.2013 року на реєстраційних документах ПП «Агальмат» підписи гр. ОСОБА_4 виконані різними особами. Також, встановлено, що фактурна вартість імпортованих ТМЦ на адресу ПП «Агальмат» (код 38388789), в період 2013 року, занижена у декілька разів.

02.09.2013 року до СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов акт № 302/26-55/22-08/38388789 «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки приватного підприємства «Агальмат» (код ЄДРПОУ 38388789) з питань правильності відображення в податковому обліку результатів фінансово-господарської діяльності підприємства за період з 01.07.2013 року по 31.07.2013 року» згідно якого встановлено, що службові особи ПП «Агальмат» в порушення п. 198.5 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-УІ (зі змінами та доповненнями) занизили податкові зобов'язання в сумі 10 205 882 грн., в т.ч. по періодах липень 2013 року на суму 10 205 882 грн.

Слідчий вказує, що 11.07.2014 року проведено огляд копій МД та додатків до них на підставі яких здійснювалось розмитнення імпортованих товарів ПП «Агальмат», та встановлено, що підписи виконанні від імені директора ПП «Агальмат» ОСОБА_4, потребують почеркознавчої експертизи.

В ході досудового розслідування встановлено, що митний контроль імпортованих товарів ПП «Агальмат» здійснювала Південна митниця Міндоходів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів та можливості їх вилучення, які знаходяться у володінні Південної митниці Міндоходів, так як зазначені документи мають значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві лейтенанта податкової міліції Цвілик С.М. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Цвілику С.М. на тимчасовий доступ до речей і документів (з можливістю вилучення їх оригіналів), які перебувають у володінні Південної митниці Міндоходів (м. Одеса, вул. Гайдара, 21-А), а саме які оформлялись службовими особами ПП «Агальмат» (код за ЄДРПОУ 38388789) при здійсненні імпорту та розмитненні товарів, а також облікових карток (в тому числі електронних форм), витягів з установчих документів, які підтверджують право провадити зовнішньоекономічну діяльність (копії витягів мають бути завірена печаткою юридичної особи, довідки органів державної статистики про внесення особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (копія довідки має бути завірена печаткою юридичної особи) інших документів ПП «Агальмат» (код за ЄДРПОУ 38388789) за весь період здійснення імпортних операцій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва Т.Г. Ільєва

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/22516/14-к.

Примірник № 2 наданий слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті

Києві Цвілику С.М.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва Т.Г. Ільєва