Ухвала суду № 52843703, 20.02.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа номер 712/2133/14к

Номер провадження 1кс/712/792/14

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 19 лютого 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32013250000000265, слідчим Ширман І.М. та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів ,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32013250000000265, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.11.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 та ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що директор ПП «ТремпСервіс» ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ 32881640 м. Черкаси вул. Гоголя 37), в період з 01.02.2008 по 31.10.2009, в порушення ЗУ «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 №168/97-ВР, умисно ухилився від сплати до державного бюджету податку на додану вартість сумі 405 тис. грн., що є в значних розмірах, та в порушення вищевказаних положень Закону вносив у податкову звітність суми податкового кредиту по фінансово-господарських операціях з ТОВ «ПромБудМашЛТД» (код ЄДРПОУ 35467569), ТОВ «Карабас-МВ» (код ЄДРПОУ 35182810), ТОВ «Неотек-груп» (код ЄДРПОУ 36173709), ТОВ «ТД»Лантакс» (код ЄДРПОУ 36303394), ТОВ «Сеймус» (код ЄДРПОУ 36546672), які фактично не проводились, вносячи до зазначених документів податкової звітності завідомо неправдиві відомості, чим умисно занизив податок на додану вартість в сумі 405 тис. грн.

Дії директора ПП «ТремпСервіс» ОСОБА_3 попередньо кваліфіковано за ч. 1 ст. 212 та ч. 2 ст. 366 КК України.

В подальшому встановлено, що директор ПП «ТремпСервіс» (код ЄДРПОУ 32881640), ОСОБА_3 реалізовував ТМЦ придбані у фіктивних підприємств на ПНВП «Механотрон» (код ЄДРПОУ 14179758 фактична адреса підприємства: м. Черкаси вул. Вербовецького 1, юридична адреса: м. Черкаси вул. Калініна 117 ).

З метою дослідження механізму проведених розрахунків між ПНВП «Механотрон» (код ЄДРПОУ 14179758) та підприємствами-контрагентами, виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахунках ПНВП «Механотрон» (код ЄДРПОУ 14179758).

Документи, які містять відомості про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахунках ПНВП «Механотрон» (код ЄДРПОУ 14179758) у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків, встановити фактичні дані про суми валового доходу та податкових зобовязань ПНВП «Механотрон» (код ЄДРПОУ 14179758), встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про фактичне надходження та списання грошових коштів ПНВП «Механотрон» (код ЄДРПОУ 14179758) за період з 01.02.2008 по 31.10.2009, з можливістю їх вилучення, в філії ПАТ «Промінвестбанк» у м. Черкаси (МФО 354091), саме по рахунках №26151301785161, №26150302785161, №26009301785161.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки та банківську діяльність" - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

1. Банківською таємницею, зокрема є :

2. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

3. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

4. Фінансово-економічний стан клієнтів;

5. Системи охорони банків та клієнтів;

6. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення , оскільки документи, які містять відомості про фактичне надходження та списання грошових коштів з рахунків ПНВП «Механотрон» (код ЄДРПОУ 14179758) 26151301785161, №26150302785161, №26009301785161 є банківською таємницею, а інформація, що міститься в них потрібна для встановлення всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень, крім того, відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані сторонами кримінального провадження як доказ, а також іншими способами отримати ці документи неможливо, керуючись ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями).

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1.

2. Надати дозвіл та тимчасовий доступ до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахункам ПНВП «Механотрон» 26151301785161, №26150302785161, №26009301785161 відкритих в філії ПАТ «Промінвестбанк» у м. Черкаси (МФО 354091), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даним рахункам за період з 01.02.2008 по 31.10.2009, з призначенням платежів та зазначенням контрагентів.

3. Ухвала діє протягом 30 діб з моменту її ухвалення.

4. Організацію виконання ухвали покласти на слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

5. У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

6. Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Чепурний В.П.