Ухвала суду № 52838443, 26.03.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/4459/15-к

26 березня 2015 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів,учинених організованими групами і злочинними організаціями СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1, яке погоджено із старшим прокурором прокуратури м.Рівне ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів,учинених організованими групами і злочинними організаціями СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із старшим прокурором прокуратури м.Рівне ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю «Управляюча компанія «Рівнеспецбудінвест» (код ЄДРПОУ 38750658), юридична адреса: м. Рівне, вул. Гагаріна, 16, а саме фінансово-господарських документів про проведення фінансово-господарських відносин ТОВ «Управляюча компанія «Рівнеспецбудінвест» (код ЄДРПОУ 38750658) з ТОВ «Прометей Капітал» (код ЄДРПОУ 38750658), а саме договорів, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, документів про проведення оплати за товарно-матеріальні цінності, їх доставку, товарно-транспортних накладних та інших документів, що оформлялися при здійсненні господарських операцій з вказаним товариством у період 2013-2014 років та можливість їх вилучити.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчою групою відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, слідчого управління УМВС України в Рівненській області та слідчого відділу Рівненського міського відділу здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12014180010008032 від16.12.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в 2013 році невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності по конвертації коштів та мінімізації податкових зобовязань для субєктів господарювання, придбали субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу): Товариство з обмеженою відповідальністю «Прометей Капітал» (код ЄДРПОУ 38750658), юридична адреса: м. Київ, вул. Будіндустрії, 6 та призначили директором ОСОБА_3

У ході проведення перевірок щодо дотримання ТОВ «Прометей Капітал» вимог податового законодавства встановлено, що операції ТОВ «Прометей Капітал» не підтверджуються стосовно врахування реального часу здійснення операцій, місцезнаходження майна, відсутності трудових ресурсів, виробничо-складських приміщень та іншого майна, які економічно необхідні для виконання такого постачання або здійснення діяльності, що свідчить про відсутність необхідних умов для результатів відповідної господарської, економічної діяльності, технічного персоналу, основних фондів, виробничих активів, складських приміщень і транспортних засобів. В звязку з цим посадові особи ТОВ «Прометей Капітал» не могли фактчно здійснювати господарські операції з урахуванням часу, оперативності проведення операцій, місцезнаходження майна, віддаленості контрагентів один від одного. Виходячи з вищенаведеного, ТОВ «Прометей Капітал» здійснював діяльність спрямовану на здійснення операцій повязаних з наданням податкової вигоди третім особам.

Зібраними матеріалами кримінального провадження про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Прометей Капітал» встановлено, що вказане товариство відобразило фінансово-господарські відносини із ТОВ «Управляюча компанія «Рівнеспецбудінвест» (код ЄДРПОУ 38750658), юридична адреса: м. Рівне, вул. Гагаріна, 16.

Під час проведення досудового розслідування у кримінальному проваджені № 12014180010008032 від16.12.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, виникла необхідність у вилученні фінансово-господарських документів про проведення фінансово-господарських відносин ТОВ «Управляюча компанія «Рівнеспецбудінвест» (код ЄДРПОУ 38750658) з ТОВ «Прометей Капітал» (код ЄДРПОУ 38750658), а саме: договорів, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, документів про проведення оплати за товарно-матеріальні цінності, їх доставку, товарно-транспортних накладних та інших документів, що оформлялися при здійсненні господарських операцій з вказаним товариством у період 2013-2014 років.

Зазначені документи містять відомості про результати фінансово-господарської діяльності вказаних субєктів підприємницької діяльності, суми податкових зобовязань, осіб, що їх виконували та завіряли від імені юридичних осіб.

З метою встановлення осіб, що складали зазначені документи у кримінальному провадженні необхідно провести судово-почеркознавчі експертизи, а тому необхідно вилучити оригінали документів.

Покликаючись на викладене,слідчий просить клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи,у володінні якої знаходиться інформація,з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та обєктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів,учинених організованими групами і злочинними організаціями СУ УМВС України в Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю «Управляюча компанія «Рівнеспецбудінвест» (код ЄДРПОУ 38750658), юридична адреса: м. Рівне, вул. Гагаріна, 16, а саме фінансово-господарських документів про проведення фінансово-господарських відносин ТОВ «Управляюча компанія «Рівнеспецбудінвест» (код ЄДРПОУ 38750658) з ТОВ «Прометей Капітал» (код ЄДРПОУ 38750658), а саме договорів, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, документів про проведення оплати за товарно-матеріальні цінності, їх доставку, товарно-транспортних накладних та інших документів, що оформлялися при здійсненні господарських операцій з вказаним товариством у період 2013-2014 років та можливість їх вилучити.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак