Ухвала суду № 52779554, 21.10.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/37986/15-к

У Х В А Л А

21.10.2015 Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бабенко С.Ш., при секретарі Король А.О., за участю сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Терещенко А.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

16 жовтня 2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Терещенко А.О. про надання тимчасового доступу до оригіналів документів ліцензійних справ у Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку ТОВ «Будспецсервіс» (код 32555547) звітів, балансів, заяв та інших документів на підставі яких видавались свідоцтва про випуск цінних паперів, інформацію в паперовому та електронному вигляді із зазначенням руху цінних паперів, контрагентів, сум проведених операцій, номерів договорів за весь період.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014100060000232, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21 листопада 2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «БМК» Перспектива» (код 35692384), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Як зазначає слідчий у клопотанні, досудовим розслідуванням встановлено, що Згідно акту податкової перевірки ТОВ «БМК» Перспектива» (код 35692384) від 14.10.2014 № 950/26-55-22-10/35692384, згідно якого встановлено порушення норм Податкового Кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755-VI (із змінами та доповненнями), в результаті чого службові особи ТОВ «БМК Перспектива» (код 35692384) занизили податок на додану вартість на суму 1127439 грн., також встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 392583 грн.

З врахуванням положень даного Договору підряду на капітальне будівництво, укладеного між ТОВ «Будспецсервіс» (надалі Замовник) та Генпідрядником, і цього Договору виконання робіт щодо будівництва Об'єкту будівництва здійснюється у порядку, відповідно до якого Генпідрядник відповідальний перед Замовником за виконання робіт на Об'єкті будівництва, а Субпідрядник відповідає перед Генпідрядником як субпідрядна організація.

Також, Субпідрядник зобов'язується за завданням Генпідрядника на свій ризик власними або залученими силами і засобами виконати Роботи, відповідно до затвердженої проектної документації і передати їх результати останньому у встановлений цим Договору строк, а Генпідрядник зобов'язується надати Субпідряднику фронт робіт, здійснювати прийняття виконаних Субпідрядником робіт та проводити оплату Робіт відповідно до умов цього Договору.

Так, реальність здійснення господарських відносин із контрагентами покупцями та контрагентами продавцями за період з 01.10.2012 по 31.12.2013 у ТОВ «Алмеда Груп»(код33495039), ТОВ «Т- Строй», ТОВ «Перес» ( код 21480725), TOB «Гарант сервіс» (код 35611677), не підтверджено, тобто фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «БМК «Перспектива» (Генпідрядник) з ТОВ «Алмеда Груп»(код33495039), ТОВ «Т- Строй», ТОВ «Перес» ( код 21480725), TOB «Гарант сервіс» (код 35611677), не були направленні на настання реальних юридичних наслідків.

Посилаючись на те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та у подальшому розглядатиметься питання щодо направлення їх для проведення експертизи, існує необхідність вилучення у Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку оригіналів документів ліцензійних справ ТОВ «Будспецсервіс» (код 32555547) звітів, балансів, заяв та інших документів на підставі яких видавались свідоцтва про випуск цінних паперів, інформацію в паперовому та електронному вигляді із зазначенням руху цінних паперів, контрагентів, сум проведених операцій, номерів договорів за весь період, слідчий просила клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилалась на достатність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

Належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи судом представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, у судове засідання не з'явився, поважності причин неявки в судове засідання не надав, неприбуття якого в судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Судовим розглядом встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014100060000232, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21 листопада 2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «БМК» Перспектива» (код 35692384), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим у судовому засіданні доведено, що відомості, які містяться в документах, доступ до яких він просить надати, перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Терещенко А.О. у кримінальному провадженні № 32014100060000232, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.11.2014р., тимчасовий доступ до оригіналів документів ліцензійних справ у Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку ТОВ «Будспецсервіс» (код 32555547) звітів, балансів, заяв та інших документів на підставі яких видавались свідоцтва про випуск цінних паперів, інформацію в паперовому та електронному вигляді із зазначенням руху цінних паперів, контрагентів, сум проведених операцій, номерів договорів за весь період з можливістю виготовлення та вилучення їх копій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/37986/15-к.

Примірник 2 надано слідчому Терещенко А.О.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко