Ухвала суду № 52754993, 03.12.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/34343/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 грудня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Горкава В.Ю., при секретарі Липській І.С., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Дорошенка Д.О., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Дорошенка Д.О., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

20 листопада 2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Горкавої В.Ю. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Дорошенка Д.О., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П. про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673), що знаходяться у ПАТ «Старокиївський Банк» (МФО 321477), а саме документів, які свідчать про обіг грошових коштів по рахунку № 260083015419, який належать ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) та по рахунку № 260013015421, який належать ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) відкриття, використання та закриття рахунків та надати дозвіл на вилучення документів у копіях ПАТ «Старокиївський Банк» (МФО 321477), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку - ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673), а саме:картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 260083015419, який належать ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) та при відкритті рахунку № 260013015421, який належать ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673);платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 260083015419, який належать ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) та по рахунку № 260013015421, який належать ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) з дати відкриття та по час проведення виїмки;документи, на підставі яких ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) відкрито рахунок № 260083015419 та документи, на підставі яких ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) відкрито рахунок № 260013015421;договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) працівниками ПАТ «Старокиївський Банк» (МФО 321477);документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між ПАТ «Старокиївський Банк» (МФО 321477) та ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673), в тому числі:кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту);заявок ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) на видачу кредитів; документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673); рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах;експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673);роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах;документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Старокиївський Банк» (МФО 321477) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673); заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 260083015419, який належать ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) та з рахунку № 260013015421, який належать ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) по рахунку № 260083015419, та документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) по рахунку № 260013015421;банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № 260083015419, який належать ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) та по рахунку № 260013015421, який належать ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки.

В судовому засіданні сторона кримінального провадження - старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Дорошенко Д.О. клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Особа, у володінні якої знаходиться інформація ПАТ «Старокиївський Банк», будучи належним чином повідомлена в судове засідання свого представника не направила, причини неявки не повідомила.

Слідчий суддя, враховуючи думку слідчого, який не заперечував проти розгляду клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч.4 ст.163 КПК України визнав можливим розгляд клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходиться інформація ПАТ «Старокиївський Банк».

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100060000079 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08 квітня 2014 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Нафтогаз - альянс» (код за ЄДР 34881820) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом фіктивного підприємництва шляхом створення ТОВ «Агро-Текос ЛТД» (код за ЄДР 39123525) та ТОВ «Мільбертон Груп» (код за ЄДРПОУ 37882921) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України та за фактом незаконного привласнення банківськими співробітниками АТ«Фінростбанк грошових коштів в розмірі 52 млн. грн. службових осіб ТОВ «Агро-Текос ЛТД» (код за ЄДР 39123525) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. До СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов акт № 281/26-55-22-10/34881820 від 31.03.2014 про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Нафтогаз - альянс» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2011 по 31.12.2012, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2011 по 31.12.2012. За результатом проведеної перевірки виявлено порушення службовими особами ТОВ «Нафтогаз - альянс» п. 141.1. ст.141 Податкового кодексу України, шляхом неправомірного віднесення до складу валових витрат суми процентів за кредитними договорами в розмірі 14 741 657 грн. грошові кошти за якими фактично підприємством не використовувались в господарській діяльності, що призвело до заниження податку на прибуток всього на суму 2 626 559 грн. Розслідуванням встановлено, що грошові кошти в сумі 208,9 млн. грн. за кредитними договорами з ПАТ «Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний банк» (МФО 300012, код ЄДРПОУ 00039002) та ПАТ «Міжнародний інвестиційний банк» (МФО 380582, код ЄДРПОУ 35810511) із наступним цільовим призначенням: поповнення обігових коштів, закупівля газу в газотранспортній системі та рефінансування поточної кредиторської заборгованості було використано ТОВ «Нафтогаз - альянс» для надання поворотної фінансової допомоги на безвідсотковій основі юридичним та фізичним особам. Крім того, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що у 2014 році ТОВ «Нафтогаз-альянс» придбав природній газ в ТОВ «ГК»Газовий Альянс» (код ЄДР 37147753), чим з формував податковий кредит з ПДВ від здійснення даних операцій, в свою чергу основним постачальником природного газу на ТОВ «ГК «Газовий Альянс» є ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), яке по ланцюгу постачання задекларувало придбання ТМЦ у ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673).

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів вказаних документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, приймаючи до уваги можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а також необхідність вилучення даних документів, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать в тому числі і відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» банківською таємницею, зокрема, є відомості про банківські рахунки клієнтів та операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до п.п.1,2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Дорошенка Д.О., дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Дорошенка Д.О., погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві тимчасовий доступ до документів ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673), що знаходяться у ПАТ «Старокиївський Банк» (МФО 321477), а саме документів, які свідчать про обіг грошових коштів по рахунку № 260083015419, який належать ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) та по рахунку № 260013015421, який належать ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) відкриття, використання та закриття рахунків та надати дозвіл на вилучення документів у копіях ПАТ «Старокиївський Банк» (МФО 321477), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку - ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673), а саме:картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 260083015419, який належать ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) та при відкритті рахунку № 260013015421, який належать ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673);платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 260083015419, який належать ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) та по рахунку № 260013015421, який належать ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) з дати відкриття та по час проведення виїмки;документи, на підставі яких ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) відкрито рахунок № 260083015419 та документи, на підставі яких ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) відкрито рахунок № 260013015421;договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) працівниками ПАТ «Старокиївський Банк» (МФО 321477);документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між ПАТ «Старокиївський Банк» (МФО 321477) та ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673), в тому числі:кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту);заявок ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) на видачу кредитів; документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673); рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах;експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673);роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах;документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Старокиївський Банк» (МФО 321477) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284), ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673); заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 260083015419, який належать ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) та з рахунку № 260013015421, який належать ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) по рахунку № 260083015419, та документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) по рахунку № 260013015421;банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № 260083015419, який належать ТОВ «Промайл - Стайл» (код ЄДР 39001284) та по рахунку № 260013015421, який належать ТОВ «Експопраймад» (код ЄДР 39000673) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки.

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять один день, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Ю. Горкава

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/34343/14-к

Прим. 2 - старший слідчий ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Дорошенко Д.О.

Копія - ПАТ «Старокиївський Банк».

Виконавець: Горкава В.Ю.

03.12.2014