Ухвала суду № 52743014, 21.10.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/17308/15-к

н/п 1-кс/640/7550/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" жовтня 2015 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Осауленко Х.В., за участю слідчого Янчак М.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 32015220000000194 від 05.10.15, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

встановив:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майор податкової міліції ОСОБА_1 20.10.2015 р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим зі старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1 класу ОСОБА_2, у якому просив надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 або за його дорученням тимчасовий доступ до речей і документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (код 36162807) рахунків №26007455010800, №26056455002988,ТОВ "БЕЛАТЕРА" (код 38893913) рахунків №26006455010629, №26057455002954, ТОВ"СОЗОПОЛЬ" (код 37926130) рахунку №26050455002995, ТОВ "СОЗОПОЛЬ" (код 37926130) рахунку №26005455010813, ТОВ "ТД "БАРО" (код 38495761) рахунків №26008455010735, №26050455002951,ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (код 38495777) рахунків №26009455010734, №26058455002953, ТОВ"СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (код 39184399) рахунків №26055455002989, №26000455010799,ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) рахунків №26056455003211, №26003455009495, ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381) рахунку №26004455009621, ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) рахунку №26202455109914, ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2) рахунку №26206455109910,ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3) рахунку №26209455109906, ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4) рахунку №26201455109915,ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5) рахунку №26203455109913, ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6) рахунку №26207455110146, ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7) рахунку №26202455110022, які зберігаються в АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, м. Київ, вул.Жилянська,43, а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.), оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб, оригіналів договорів на обслуговування рахунків, оригіналів платіжних доручень, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.01.2013 року по теперішній час, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу, документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їхній інкасації, документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів), документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою, чеків на одержання наявних коштів, документів по придбанню векселів, договорів та документів по отриманню та використанню кредитів, оригіналів документів по переписці, інформації про рух грошових коштів по рахункам, за період з 01.01.2013 року по теперішній час, із розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають в АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, та можливість їх вилучення. У випадку, якщо вилучення зазначених документів вже проводилось, зобовязати АТ «ОТП БАНК» МФО 300528 видати завірені копії документів та копії документів, на підставі яких проводилось вилучення.

Слідчий також просив, зобовязати службових осіб банківської установи АТ «ОТП БАНК» МФО 300528 негайно надати співробітникам податкової міліції інформацію про залишки коштів на вказаних рахунках на момент оголошення ухвали у вигляді довідки або відмітки на ухвалі суду та в подальшому щотижнево направляти до слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, буд. 46, данні про надходження грошових коштів на вищезазначені рахунки.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015220000000194 від 05.10.15, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «НВП «Сузіря ПЕТ» (код 37365006) в період 2012-2015 років шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ, в результаті проведення безтоварних операцій з підприємствами ТОВ «ТД Білецьких» (код 38597729), ТОВ «ТД «ІНТЕРА» (код 37274930), ТОВ «ТД ОСОБА_10» (код 38918870), ТОВ «ПАЛОТ ІНЖИНИРІНГ» (код 38529072), ТОВ «СОЗОПОЛЬ.» (код 37926130),ТОВ «ЮРГА ГРУПП» (код 38361180), ТОВ «ВІВА- ТОРГ» (код 39457402), ТОВ «ЕТЕК- СЕРВІС» (код 39172226), ТОВ «НТВ- ЛЮКС» (код 32058128), ТОВ «ОПТІМА- Д» (код 39593898), ТОВ «ФАРМАФЛЕКС» (код 36987674), ТОВ «ТД СІЕНА» (код 38470366), які мають ознаки «фіктивності», ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 3315 017 грн., що призвело до ненадходження до бюджету Держави коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до довідки №68/20-40-16-10 від 05.10.2015р. управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Харківській області, щодо результатів аналітичних досліджень стосовно фінансово-господарської діяльності ТОВ «НВП «Сузіря ПЕТ» (код 37365006) встановлено ознаки нереальності здійснення господарських операцій з ТОВ «ТД Білецьких» (код 38597729), ТОВ «ТД «ІНТЕРА» (код 37274930), ТОВ «ТД ОСОБА_10» (код 38918870), ТОВ «ПАЛОТ ІНЖИНИРІНГ» (код 38529072), ТОВ «СОЗОПОЛЬ.» (код 37926130),ТОВ «ЮРГА ГРУПП» (код 38361180), ТОВ «ВІВА- ТОРГ» (код 39457402), ТОВ «ЕТЕК- СЕРВІС» (код 39172226), ТОВ «НТВ- ЛЮКС» (код 32058128), ТОВ «ОПТІМА- Д» (код 39593898), ТОВ «ФАРМАФЛЕКС» (код 36987674), ТОВ «ТД СІЕНА» (код 38470366), а саме відсутній рух активів, зобовязання чи власного капіталу у процесі здійснення господарської діяльності, відсутній кваліфікований персонал, незначний штат працюючих,відсутні основні фонди, приміщення для зберігання товарів, не знаходиться за юридичною адресою, відсутність звязків між фактом придбання товарів, спорудженням основних фондів, імпортом товарів, понесенням інших витрат і господарської діяльності вказаних підприємств, що свідчить про очевидну невідповідність вхідних грошових потоків вихідним грошовим потокам та вказує на відсутність економічного сенсу проведення таких операцій. Тобто за наслідком діяльності вказаних формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ ТОВ «НВП «Сузіря ПЕТ» (код 37365006), що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі 3315016,66 грн., що також підтверджується висновком аудиторського дослідження №113 від 29.09.2015р.

В ході проведених заходів встановлено, що група осіб, мешканців м. Дніпропетровська, надає послуги незаконної конвертації грошових коштів, шляхом документального оформлення «безтоварних» фінансово-господарських операцій від підприємств з ознаками фіктивності, таких як: ТОВ «ТД Білецьких» (код 38597729), ТОВ «ТД «ІНТЕРА» (код 37274930), ТОВ «ТД ОСОБА_10» (код 38918870), ТОВ «ПАЛОТ ІНЖИНИРІНГ» (код 38529072), ТОВ «СОЗОПОЛЬ.» (код 37926130),ТОВ «ЮРГА ГРУПП» (код 38361180), ТОВ «ВІВА- ТОРГ» (код 39457402), ТОВ «ЕТЕК- СЕРВІС» (код 39172226), ТОВ «НТВ- ЛЮКС» (код 32058128), ТОВ «ОПТІМА- Д» (код 39593898), ТОВ «ФАРМАФЛЕКС» (код 36987674), ТОВ «ТД СІЕНА» (код 38470366), до складу якої входять: організатор - ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_1, мешкає за адресою: Дніпропетровська район, с. Новоолександрівка, вул. Розова, буд. 15, співорганізатор ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_2, мешкає за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Аеродромна, буд. 48, посібник бухгалтер ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_3, мешкає за адресою: АДРЕСА_1 та посібник бухгалтер ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_4, зареєстрована та мешкає за адресою: м. Дніпропетровськ, ж/м ТополяАДРЕСА_2, що здійснюють оформлення, зберігання та передачу документації по безтоварним операціям, використовуючи підконтрольні транзитні підприємства: ТОВ "МАЕСТРО ГРУП" (код 39084774), ТОВ"КФ"СЕРВІС МЕТАЛ ЦЕНТР" (код 39190224), ТОВ "ВТК "АЛЬКОР" (код 37274527), ТОВ "БЕЛАТЕРА" (код 38893913), ТОВ "ОСОБА_15 ЦЕНТР" (код 39184430), ТОВ"АЛЬШАР ГРУП" (код 39195353), ТОВ "СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (код 39184399), ТОВ "ТД ВІГО ГРУП" (код 38470354), ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (код 38495777), ТОВ"АБРАЗИВ - К" (код 37926167), ТОВ"МАШИНОБУДІВНИЙ ЗАВОД "ДНІПРО" (код 38678577), ТОВ "ТД "БАРО" (код 38495761), ТОВ "ОЛЕГРІС" (код 38675766), ТОВ "ТД "РЕУС" (код 38495740), ТОВ "ЄВРОЛЮКСАВТО" (код 38301163), ТОВ "АЛАРО" (код 38495756), ТОВ "ТД СІЄНА" (код 38470366), ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (код 37770371), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031), ТОВ"МРІЯ КРЕДИТ" (код 39223076), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381), ТОВ "НЕВІЯ" (код 39180965), ПП "ОЛІМП" (код 31414089), ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (код 36162807), здійснюють незаконне формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат підприємствам реального сектору економіку в тому числі ТОВ «НВП «Сузір?я ПЕТ».

Ця протиправна діяльність спрямована на ухилення від сплати податків особливо великих розмірах та підрив економіки України.

У ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню також встановлено, що підприємства: ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (код 36162807), ТОВ "БЕЛАТЕРА" (код 38893913), ТОВ ""СОЗОПОЛЬ" (код 37926130), ТОВ "ТД "БАРО" (код 38495761), ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (код 38495777), ТОВ "СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (код 39184399), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) та фізичні особи: ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3), ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4), ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5), ОСОБА_9(і.п.н.НОМЕР_7), ОСОБА_8(і.п.н. НОМЕР_6), під час здійснення своєї фінансово-господарської діяльності використовували рахунки, відкриті в АТ «ОТП БАНК» МФО 300528.

Слідчий вказав, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів по відкриттю, використанню та закриттю службовими особами ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (код 36162807) рахунку №26007455010800, ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (код 36162807) рахунку №26056455002988, ТОВ "БЕЛАТЕРА" (код 38893913) рахунку №26006455010629,ТОВ"БЕЛАТЕРА" (код 38893913) рахунку №26057455002954,ТОВ "СОЗОПОЛЬ" (код 37926130) рахунку №26050455002995, ТОВ "СОЗОПОЛЬ" (код 37926130) рахунку №26005455010813, ТОВ "ТД "БАРО" (код 38495761) рахунку №26008455010735,ТОВ "ТД "БАРО" (код 38495761) рахунку №26050455002951,ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (код 38495777) рахунку №26009455010734, ТОВ"ГАММА - КОМПЛЕКТ" (код 38495777) рахунку №26058455002953, ТОВ "СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (код 39184399) рахунку №26055455002989, ТОВ"СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (код 39184399) рахунку №26000455010799,ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) рахунку №26056455003211,ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) рахунку №26003455009495,ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381) рахунку №26004455009621, ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) рахунку №26202455109914,ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2) рахунку №26206455109910,ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3) рахунку №26209455109906, ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4) рахунку №26201455109915,ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5) рахунку №26203455109913,ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6) рахунку №26207455110146, ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7) рахунку №26202455110022, а саме: договорів на розрахункове-касове обслуговування, карткок зі зразками підписів службових осіб підприємства, інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитків печатки, платіжних доручення на списання грошових коштів, чеків на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстрів про рух грошових коштів по рахункам на паперовому носії та в електронному вигляді з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 01.01.2013 по теперішній час, інших документів, які знаходяться в АТ «ОТП БАНК» МФО 300528 та мають значення для встановлення фактичних даних про осіб, які здійснювали фінансово-господарську діяльність, осіб, які використовували та підписували вказані документи, а також були відповідальними за проведення господарських операцій у відповідний період.

Вищевказані оригінали документів необхідно вилучити в АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, оскільки вони необхідні для проведення судово-економічних та почеркознавчих експертиз, встановленні осіб, що здійснювали їх подачу, допитів службових осіб вказаного підприємства, а також під час проведення податкових та інших перевірок. Відомості, що містяться у вказаних документах використовуватимуться, як докази факту умисного ухилення від сплати податків.

Слідчий також вказав, що іншим способом, ніж вилучити оригінали документів по відкриттю, використанню та закриттю службовими особами ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (код 36162807) рахунку №26007455010800, ПП «ЗАХИСТ-ДНІПРО" (код 36162807) рахунку №26056455002988, ТОВ "БЕЛАТЕРА" (код 38893913) рахунку №26006455010629, ТОВ "БЕЛАТЕРА" (код 38893913) рахунку №26057455002954, ТОВ"СОЗОПОЛЬ" (код 37926130) рахунку №26050455002995, ТОВ "СОЗОПОЛЬ" (код 37926130) рахунку №26005455010813, ТОВ "ТД "БАРО" (код 38495761) рахунку №26008455010735,ТОВ ТД "БАРО" (код 38495761) рахунку №26050455002951, ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (код 38495777) рахунку №26009455010734, ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (код 38495777) рахунку №26058455002953,ТОВ"СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (код 39184399) рахунку №26055455002989, ТОВ "СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (код 39184399) рахунку №26000455010799, ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) рахунку №26056455003211,ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) рахунку №26003455009495, ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381) рахунку №26004455009621, ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) рахунку №26202455109914, ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2) рахунку №26206455109910, ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3) рахунку №26209455109906, ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4) рахунку №26201455109915, ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5) рахунку №26203455109913, ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6) рахунку №26207455110146, ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7) рахунку №26202455110022, які перебувають у володінні АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, неможливо довести обставини умисного ухилення від сплати податків.

Відповідно до п. п. 2 п.17 ОСОБА_16 спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 05.04.2013 року за №223-558\0\4-13 «Про деякі питання здійснення слідчим суддею суду першої інстанції судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб під час застосування заходів забезпечення кримінального провадження» - особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобовязана згідно з ч. 1 ст.165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

Слідчий також вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають в АТ «ОТП БАНК» МФО 300528.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив про його задоволення.

Представник АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не зявився, причини неявки суду не повідомив. Неприбуття представника АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши ОСОБА_6 з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015220000000194 від 05.10.15, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація по відкриттю, використанню та закриттю рахунків ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (код 36162807), ТОВ "БЕЛАТЕРА" (код 38893913), ТОВ "СОЗОПОЛЬ" (код 37926130), ТОВ "ТД "БАРО" (код 38495761), ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (код 38495777), ТОВ"СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (код 39184399), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381), перебуває у володінні АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, розташованого за адресою: м. Київ, вул.Жилянська,43, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містить охоронювану законом банківську таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Проте, вимога слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків фізичних осіб: ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) рахунку №26202455109914, ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2) рахунку №26206455109910,ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3) рахунку №26209455109906, ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4) рахунку №26201455109915,ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5) рахунку №26203455109913, ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6) рахунку №26207455110146, ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7) рахунку №26202455110022, задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодного доказу про протиправну діяльність ОСОБА_3, ОСОБА_4,ОСОБА_5, ОСОБА_6,ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 та роль вказаних осіб у вчиненні кримінального правопорушення.

Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

ОСОБА_7 того з матеріалів наданих слідчим встановлено, що в АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, відкрито наступні рахунки: ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (код 36162807) рахунки - №26007455010800 (відкрито 02.06.2015), №26056455002988 (відкрито 04.06.2015), ТОВ "БЕЛАТЕРА" (код 38893913) рахунки - №26006455010629 (відкрито 22.05.2015), №26057455002954 (відкрито 28.05.2015), ТОВ"СОЗОПОЛЬ" (код 37926130) рахунки - №26050455002995 (відкрито 05.06.2015), №26005455010813 (відкрито 02.06.2015), ТОВ "ТД "БАРО" (код 38495761) рахунки №26008455010735, №26050455002951 (відкрито 28.05.2015), ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (код 38495777) рахунки №26009455010734, №26058455002953 (відкрито 28.05.2015), ТОВ"СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (код 39184399) рахунки - №26055455002989 (відкрито 04.06.2015), №26000455010799 (відкрито 02.06.2015), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) рахунки - №26056455003211, №26003455009495 (відкрито 27.03.2015), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381) рахунок №26004455009621 (відкрито 01.04.2015), а отже слідчий суддя вважає необхідним задовольнити клопотання слідчого у межах вказаного періоду та відмовити у задоволенні клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів за інші періоди, які не мають відношення до кримінального провадження № 32015220000000194 від 05.10.15, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

ОСОБА_7 того вимога слідчого щодо зобовязання службових осіб банківської установи АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, негайно надати співробітникам податкової міліції інформацію про залишки коштів на вказаних рахунках на момент оголошення ухвали у вигляді довідки або відмітки на ухвалі суду та в подальшому щотижнево направляти до слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, буд. 46, данні про надходження грошових коштів на вищезазначені рахунки не є в розумінні ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовим доступом до речей та документів, оскільки тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку). Також слідчим не доведено, що в подальшому в банківській установі АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, може перебувати вказана інформація.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 32015220000000194 від 05.10.15, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (код 36162807) рахунків №26007455010800 за період з 02.06.2015 до 21.10.2015, №26056455002988 за період з 04.06.2015 до 21.10.2015,ТОВ "БЕЛАТЕРА" (код 38893913) рахунків №26006455010629 за період з 22.05.2015 до 21.10.2015, №26057455002954 за період з 28.05.2015 до 21.10.2015, ТОВ"СОЗОПОЛЬ" (код 37926130) рахунку №26050455002995 за період з 05.06.2015 до 21.10.2015, №26005455010813 за період з 02.06.2015 до 21.10.2015, ТОВ "ТД "БАРО" (код 38495761) рахунків №26008455010735, №26050455002951 за період з 28.05.2015 до 21.10.2015, ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (код 38495777) рахунків №26009455010734, №26058455002953 за період з 28.05.2015 до 21.10.2015, ТОВ"СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (код 39184399) рахунків №26055455002989 за період з 04.06.2015 до 21.10.2015, №26000455010799 за період з 02.06.2015 до 21.10.2015, ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) рахунків №26056455003211, №26003455009495 за період з 27.03.2015 до 21.10.2015, ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381) рахунку №26004455009621 за період з 01.04.2015 до 21.10.2015, які зберігаються в АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, м. Київ, вул.Жилянська,43, а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.), оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб, оригіналів договорів на обслуговування рахунків, оригіналів платіжних доручень, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за вищевказаний період, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу, документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їхній інкасації, документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів), документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою, чеків на одержання наявних коштів, документів по придбанню векселів, договорів та документів по отриманню та використанню кредитів, оригіналів документів по переписці, інформації про рух грошових коштів по рахункам, за вищевказаний період, з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають в АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.

Зобовязати представника АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, розташованого за адресою: м. Київ, вул.Жилянська,43, надати старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (код 36162807) рахунків №26007455010800 за період з 02.06.2015 до 21.10.2015, №26056455002988 за період з 04.06.2015 до 21.10.2015,ТОВ "БЕЛАТЕРА" (код 38893913) рахунків №26006455010629 за період з 22.05.2015 до 21.10.2015, №26057455002954 за період з 28.05.2015 до 21.10.2015, ТОВ"СОЗОПОЛЬ" (код 37926130) рахунку №26050455002995 за період з 05.06.2015 до 21.10.2015, №26005455010813 за період з 02.06.2015 до 21.10.2015, ТОВ "ТД "БАРО" (код 38495761) рахунків №26008455010735, №26050455002951 за період з 28.05.2015 до 21.10.2015, ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (код 38495777) рахунків №26009455010734, №26058455002953 за період з 28.05.2015 до 21.10.2015, ТОВ"СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (код 39184399) рахунків №26055455002989 за період з 04.06.2015 до 21.10.2015, №26000455010799 за період з 02.06.2015 до 21.10.2015, ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) рахунків №26056455003211, №26003455009495 за період з 27.03.2015 до 21.10.2015, ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381) рахунку №26004455009621 за період з 01.04.2015 до 21.10.2015, які зберігаються в АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, м. Київ, вул.Жилянська,43, а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.), оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб, оригіналів договорів на обслуговування рахунків, оригіналів платіжних доручень, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за вищевказаний період, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу, документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їхній інкасації, документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів), документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою, чеків на одержання наявних коштів, документів по придбанню векселів, договорів та документів по отриманню та використанню кредитів, оригіналів документів по переписці, інформації про рух грошових коштів по рахункам, за вищевказаний період, з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають в АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 21.11.2015 року.

Розяснити представнику володінні АТ «ОТП БАНК» МФО 300528, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Колесник С.А.