Ухвала суду № 52739846, 13.10.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/15351/15-к

Провадження № 1-кс/344/3871/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 жовтня 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Ковалюк І.П., з участю секретаря Перун І.Ю., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, погодженого із прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, внесеного в кримінальному провадженні за № 32015090000000033 від 09.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають в оператора мобільного зв'язку.

Із клопотання вбачається, що службові особи ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» (код ЄДРПОУ 13655435) з метою ухилення від сплати податків, включили до декларацій з податку на прибуток та податкових декларацій з податку на додану вартість за період 2013-2014 років валові витрати та податковий кредит з податку на додану вартість по операціях із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ПП «Троник» (код ЄДРПОУ 32548833), ТОВ «Атака» (код ЄДРПОУ 30658663), ТОВ «ТВО «Східбуд» (код ЄДРПОУ 34859198), ПП «Словенія Плюс» (код ЄДРПОУ 35069443), ТОВ «Торгово-закупівельне підприємство «Торгсервіс» (код ЄДРПОУ 23762557), ТОВ «Автобізнесгрупп» (код ЄДРПОУ 36576466), ТОВ «Завод Днепросталь» (код ЄДРПОУ 38544085), внаслідок чого занизили до сплати податок на прибуток підприємств в сумі 667 088 грн. та податок на додану вартість в сумі 261 202 грн.

Таким чином, службові особи ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод», діючи усупереч вимог п. 57.1 ст. 57, п.п. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.2, п. 138.4 ст. 138, п. 185.1 ст. 185, п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1, п. 201.4 ст. 201 Податкового кодексу України, за період 2013-2014 років умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму 928 290 грн., що становить значні розміри.

В той же час встановлено, що транспортування товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Завод Днепросталь» в адресу ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» здійснювалось водієм ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1. В ході допиту останнього зясувалось, що пунктом завантаження товарів (робіт, послуг) був населений пункт м. Дніпропетровськ, а не м. Київ, як значиться в товарно-транспортній накладній №48 від 05.11.2013 року. Окрім цього, предявивши товарно-транспортну накладну свідок вказав, що в графі навпроти «водій-експедитор» підпис прокладений не ним, ким саме йому не відомо.

З урахуванням викладеного, на даний час виникла необхідність в отриманні інформації про те, чи дійсно водій ОСОБА_3 перебував за межами території Івано-Франківської області у м. Дніпропетровську з метою погрузки товарів (робіт, послуг) для подальшого транспортування в адресу ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод».

У ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 користується послугами оператора мобільного зв'язку ПАТ «МТС Україна» з використанням абонентського номеру: 050 593 44 15.

Зважаючи на викладене, а також з урахуванням отримання тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про телефонні зєднання ОСОБА_3, що знаходиться у володінні провайдера телекомунікаційних послуг ПАТ «МТС Україна» можливо встановити його фактичне перебування на час завантаження автомобіля та маршрут перевезення вантажу до ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод», що послужить зясуванню окремих обставин кримінального провадження, встановлення фактів, що підлягають доказуванню в ході провадження, а також прийняття законного і обгрунтованого рішення.

Дослідивши матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю клопотання підставним.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст. 162 п.7 КПК України, до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю відноситься інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, в тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, та зазначена інформація не є різновидом втручання у приватне спілкування.

Згідно із абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що слідчим доведено, що встановити місцезнаходження осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та відомості про обставини вчинення злочину без доступу до інформації, враховуючи, що в інший спосіб в даний час неможливо встановити зазначену вище інформацію, в судовому засіданні поза розумним сумнівом доведено необхідність отримання такого дозволу, а тому вважаю, що клопотання є обґрунтованим і його слід задоволити.

Керуючись ст.131, 132,159-163,166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів та їх копій в електронному форматі із подальшим їх вилучення, що містять охоронювану законом таємницю, а саме інформацію, яка знаходиться в оператора провайдера телекомунікаційних послуг ПАТ «МТС Україна» за адресою: 01601, м. Київ, вул. Лейпцизька, 15, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, зєднання абонентських номерів із зазначенням ІМЕІ (вхідні, вихідні з`єднання, SMS, MMS), маршрутів передавання з привязкою до базових ретрансляторів, що передається технічними засобами оператора мобільного зв'язку ПАТ «МТС Україна» за номером: 050 593 44 15, яким користується ОСОБА_3 в період з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2014 року.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.П. Ковалюк