Ухвала суду № 52727815, 30.09.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4175/15

ун. № 759/15589/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 вересня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Макаренко В.В. за участю секретаря судового засідання Копчук Р.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана міліції Сміян П.О., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І. про проведення обшуку, внесене в кримінальному провадженні № 32015100080000101 від 30.07.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана міліції Сміян П.О., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І. про проведення обшуку, внесене в кримінальному провадженні №№32015100080000101 від 30.07.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, в якому слідчий просить надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сміяну П.О., ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 дозвіл на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання і вилучення предметів та документів, а саме:

-первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Бізнес Брифінг»;

-печаток та штампів фіктивних підприємств;

-реєстраційних документів ТОВ «Бізнес Брифінг»;

-документів, що підтверджують реалізації та продаж товарів, а саме: квитанції про оплату товару, документів, що підтверджують одноразового відпуску лікарських засобів за одним рецептом, облік та реєстрація рецептів;

-документи, що підтверджують ведення обліку та складання звітності з рецептури;

-документи, що підтверджують реєстрацію роздрібних обігів;

-документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

-відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

-документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

-чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

-комп'ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості щодо ТОВ «Бізнес Брифінг».

-платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо.

-грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності;

Дане клопотання обґрунтоване тим, що службові особи ТОВ "Елтрейд" (код ЄДРПОУ 32210275) при створенні видимості взаємовідносин з фіктивними СГД ТОВ "Онікс Компані Лтд" (код ЄДРПОУ 37817014), ТОВ "Данер-Лайн" (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ "Девен Альянс" (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ "Вестлінг Альянс" (код ЄДРПОУ 38262237), ТОВ "Алантехсервіс" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "Перітус Альянс" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "Укрметалтрейдінг" (код ЄДРПОУ 38398399 ), ТОВ "Тенза Ліга" (код ЄДРПОУ 38703938) ухилились від сплати податків на загальну суму 4 487 304 грн. Також встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків окрім вище зазначених використовується ряд інших фіктивних СГД, одними з яких є: ТОВ "ТПК Вега" (код ЄДРПОУ 39267710), ТОВ "Соріон" (код ЄДРПОУ 39190381), ТОВ "Коронар" (код ЄДРПОУ 38990381), ТОВ "Теплотерм" (код ЄДРПОУ 39416570), ТОВ "Рамтек-ЛТД" (код ЄДРПОУ 39198574), ТОВ "Центрумбуд" (код ЄДРПОУ 39435897), ТОВ "Грін Сістемс" (код ЄДРПОУ 39361181), ТОВ «Палладіум БТ» (код ЄДРПОУ 39349080), ТОВ «БК МАСТЕРБУД» (код ЄДРПОУ 39167849), ТОВ «Корнад Груп» (код ЄДРПОУ: 39506889), ТОВ «Доналд ЛТД» (код ЭДРПОУ: 39501896), ТОВ «Сан-Бім Компані» (код ЄДРПОУ: 39428172), ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949) та інші.

В ході досудового слідства допитано одноосібного засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949) гр. ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_1), яка повідомила, що вищевказане підприємство їй невідомо, хто зареєстрував підприємство на її ім'я їй також не відомо, жодні документи на підприємстві остання не підписувала. До ведення фінансово-господарської діяльності на ТОВ «Бізнес Брифінг» ОСОБА_10 жодного відношення не має, хто від її імені підписує фінансово-господарські документи на підприємстві їй не відомо.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_11 маючи на меті злочинні наміри, приблизно в червні 2015 року придбав у невідомої особи на ім'я ОСОБА_8 установчі та статутні документи ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949), з метою в подальшому ведення фінансово-господарської діяльності від імені директора ТОВ «Бізнес Брифінг» ОСОБА_12.

В ході допиту ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_1. повідомив, що придбав за грошову винагороду у розмірі 27 тис. грн. ТОВ «Бізнес Брифінг» (код ЄДРПОУ 39699949) у невідомої особи, яка представилась ОСОБА_8. А в подальшому від імені діючого директора ТОВ «Бізнес Брифінг» ОСОБА_12, без її відома, здійснював ведення фінансово-господарської діяльності на підприємстві а саме: підписував від її імені зовнішньо економічні контракти, податкові та видаткові накладні, та накази на призначення співробітників ТОВ «Бізнес Брифінг».

Крім того встановлено, що ОСОБА_11 зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1. Отже в слідства є підстави вважати, що за вказаною адресою можуть зберігатися речі та документи щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бізнес Брифінг».

Згідно довідки Державного реєстру речових прав на нерухоме майно НОМЕР_2, будинок АДРЕСА_1 на підставі права власності належить та зареєстровано за ОСОБА_13 (дружина директора ОСОБА_11.).

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Слідчий Сміян П.О. та прокурор Мельник Д.І. в судове засідання не з'явились, повідомлялись належним чином.

Розглянувши дане клопотання, дослідивши долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, про відсутність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 зазначеної статті, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Обшук, або огляд житла чи іншого володіння особи, обшук особи здійснюються з обов'язковою участю не менше двох понятих незалежно від застосування технічних засобів фіксування відповідної слідчої (розшукової) дії. (частина 7 абзац 2 ст. 223 КПК України).

Відповідно до п. 4) ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Окрім того, згідно п.6 ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Пунктом 5 ч.2 ст. 235 КПК України встановлено, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна відповідати загальним вимогам до судових рішень, передбачених цим Кодексом, а також містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Як вбачається із матеріалів кримінального провадження та доданих до нього документів, слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана міліції Сміян П.О. не надано доказів правової підстави розміщення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Бізнес Брифінг» за адресою: АДРЕСА_1, що процесуально не дозволяє прийняти ухвалу про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи, оскільки в силу п. 5 ч. 2 ст. 235 КПК України. Окрім того, слідчим не доведено, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні володінні.

Зважаючи на викладені обставини та наведені вимоги КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання про здійснення обшуку.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана міліції Сміян П.О., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І. про проведення обшуку, внесене в кримінальному провадженні №№32015100080000101 від 30.07.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.В. Макаренко