Ухвала суду № 52679601, 21.10.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/17985/13-к

н/п 1-кс/640/7316/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" жовтня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Вакула І.В.,

за участі слідчого - Мирного А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого СУ ГУМВСУ в Харківській області Мирного Андрія Володимировича у кримінальному провадженні №12013220010000185 від 25.10.2014р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2, ч.3, ч.4 ст.191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

12 жовтня 2015р. ст. слідчий СУ ГУМВСУ в Харківській області Мирний А.В. звернувся до Київського районного суду м.Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають у володінні у ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ДФС у Харківській області, адреса: м. Харків, пр-кт Леніна, 9, а саме: всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573, з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; всіх податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573 за 2014р.-2015р., а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; інформації про те, чи здійснювалися у 2014р.-2015р. підприємством ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573, експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, за 2014р.-2015р., з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573 за 2014р.-2015р.; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573 з 01.01.2014 по теперішній час.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, протягом 2014р.-2015р. посадові особи Управління капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації код ЄДРПОУ 04014080, діючи за попередньою змовою у групі з посадовими особами ТОВ «Компанія Стройстиль» код ЄДРПОУ 37875207, систематично привласнюють бюджетні кошти місцевого бюджету Харківської області, у великих розмірах, на суму понад 500 тис. грн., шляхом завищення обємів виконаних будівельних та відновлювальних робіт (ремонтних робіт) на обєктах Комунальних закладів охорони здоровя Харківської області, зокрема КЗОЗРТМО «Дергачівська центральна районна лікарня», КЗОЗ "Спеціалізований диспансер радіаційного захисту населення", КЗОЗ "Обласний госпіталь для інвалідів війни", КЗОЗ "Обласна клінічна лікарня-центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф", КЗОЗ "Харківський обласний клінічний перинатальний центр", КЗОЗ "Лозівська центральна районна лікарня", КЗОЗ "Ізюмська центральна міська лікарня" та інших. Встановлено, що посадові особи ТОВ підприємство «Спецводстрой» діючи за попередньою змовою в групі з директором ПП «Інжинирингова компанія Технології ВК» ОСОБА_2, який був розробником проектно-кошторисної документації на здійснення робіт з реконструкції очисних споруд каналізації с. Караван Малоданилівської селищної ради та зависили вартість обладнання яке необхідно поставити на обєкт, після чого ОСОБА_2 знайшов виробника обладнання, яке необхідно було поставити на обєкт та передати Департаменту капітального будівництва ХОДА, а саме: Salsness Filter SF2000 виробництва Норвегія, про що повідомив заступнику директора ТОВ підприємство «Спецбудпостачання» ОСОБА_3, який увійшов в змову із невстановленими особами, які використовували для ведення незаконної господарської діяльності підприємство з ознаками фіктивності ТОВ «Ліон Групп», яке використав в якості (транзитера-прокладки для штучного завищення вартості обладнання) та оформив придбання вказаним підприємством у невстановленного під час досудового розслідування субєкта господарської діяльності, обладнання, а саме: двох фільтрів «Salsness Filter» SF2000 №7,8 кВт в комплекті із шафою керування 3*320V-2 шт. При цьому на вказаному обладнанні під час його транспортування та встановлення з метою приховування його реального виробника та його вартості були зірвані оригінальні бирки виробника (одна з яких в подальшому була вилучена в офісному приміщенні ТОВ підприємство «Спецводстрой») та замінили їх на бирки із назвою нібито виробника-підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Леон групп», при цьому допустивши помилку в самій назві вказаного підприємства. Згідно рапорту старшого оперуповноваженого в ОСОБА_4 ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_5 в ході виконання доручень та оперативного супроводження матеріалів перевірки ефективності використання бюджетних коштів Департаменту капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації під час закупівлі товарів і послуг за державні кошти. З матеріалів перевірки вбачається, що посадові особи Департаменту капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації у змові з посадовими особами ТОВ «Спецводстрой» (код ЄДРПОУ 31437483) у липні 2014 року уклали угоду на реконструкцію очисних споруд каналізації Малоданилівської селищної ради Дергачівського району Харківської області на суму 21020000 грн. Під час виконання умов договору посадові особи ТОВ «Спецводстрой» придбали обладнання для очисних споруд (фільтри SF 2000) у виробника Salsnes-Filtr Норвегія за ціною 199 320,27 за 2 шт., пропустили документально через низьку підприємств з ознаками фіктивності групи компаній і включили до актів виконаних робіт дане обладнання як матеріальні ресурси за завищеною ціною 700 000 грн., чим порушено вимоги Державних будівельних норм та бюджетного законодавства в частині економії бюджетних коштів. Також під час виконання будівельних робіт внесли до актів виконаних робіт хибні відомості в частині обємів виконаних робіт, чим здійснили розкрадання бюджетних коштів у великих розмірах отримавши на рахунок підприємства понад 12 000 000 грн. які перераховані на підприємства з ознаками фіктивності. Встановлено, що фільтри SF-2000 виробництва компанії Salsness Filter, Норвегія, фактично у вказаного підприємства з метою заниження його вартості для декларування в Митних органах України були відвантажені від виробника на офшорні компанії ALEXIM KFT та All Lines Logistics, якими було занижено вартість вказаного обладнання до 199320 грн. при цьому товар завезено з УКТЗЕД НОМЕР_1 та поставлено підприємствам з ознаками фіктивності ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934 та ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573, після цього ланцюг руху вказаних матеріальних цінностей було обірвано

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ДФС у Харківській області до судового засідання не зявився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ч. 5 ст. 115, ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого СУ ГУМВСУ в Харківській області Мирного Андрія Володимировича у кримінальному провадженні №12013220010000185 від 25.10.2014р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2, ч.3, ч.4 ст.191 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, задовольнити.

Зобовязати ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ДФС у Харківській області, адреса: м. Харків, пр-кт Леніна, 9, надати ст. слідчому СУ ГУМВСУ в Харківській області Мирному Андрію Володимировичу право тимчасового доступу до документів, а саме: всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573, з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; всіх податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573 за 2014р.-2015р., а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; інформації про те, чи здійснювалися у 2014р.-2015р. підприємством ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573, експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, за 2014р.-2015р., з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573 за 2014р.-2015р.; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573 з 01.01.2014 по теперішній час.

Дозволити ст. слідчому СУ ГУМВСУ в Харківській області Мирному Андрію Володимировичу, ознайомитись, зробити копії (у письмовому та електронному вигляді) інформації, а саме: всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573, з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; всіх податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573 за 2014р.-2015р., а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; інформації про те, чи здійснювалися у 2014р.-2015р. підприємством ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573, експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «АТІС-ТОРГ», код ЄДРПОУ 38633934, за 2014р.-2015р., з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573 за 2014р.-2015р.; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «ОЛАНТІС», код ЄДРПОУ 38876573 з 01.01.2014 по теперішній час., що перебувають у володінні ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ДФС у Харківській області, адреса: м. Харків, пр-кт Леніна, 9

Розяснити керівництву ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ДФС у Харківській області, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 22.11.2015р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: