Ухвала суду № 52494863, 15.07.2014, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Справа № 335/7457/14-к 1-кс/335/2905/2014 УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 липня 2014 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., за участю слідчого Піхун О.В., при секретарі Замуруєвій А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжя клопотання слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1, погодженого зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Запорізької області юристом 2 класу ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014080000000031 від 24 квітня 2014 року, відносно службових осіб ТОВ «Індустрія ЛТД», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя звернувся з клопотанням слідчий з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32014080000000031 від 24 квітня 2014 року, відносно службових осіб ТОВ «Індустрія ЛТД», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтовування якого зазначив, що СУ ФР ГУ Міндоходів у Запорізькій області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України відносно службових осіб ТОВ «ІНДУСТРІЯ, ЛТД» (код за ЄДРПОУ 22117613), які шляхом неправомірного завищення валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 3 763 000 гривен.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ІНДУСТРІЯ, ЛТД» (код за ЄДРПОУ 22117613) у період з січня 2011 року по грудень 2013 року при здійсненні своєї господарської діяльності, за рахунок відображення у бухгалтерському та податковому обліках нікчемних господарських операцій з ТОВ «КОМПАНІЯ-ВБА» (код ЄДРПОУ 37542726), ПП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ «Лотар» (код ЄДРПОУ 37287693) та ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНА ФІРМА»ТРИТОН» (код 36096059) безпідставно сформували суму податкового кредиту з ПДВ у розмірі 1 803 000 гривен та ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 1 960 000 гривен, що призвело до ухилення від плати податків на загальну суму 3 763 000 гривен.

Встановлено, що ТОВ «ІНДУСТРІЯ, ЛТД» (код за ЄДРПОУ 22117613), в період скоєння правопорушення, перераховувало грошові кошти на поточні рахунки ТОВ «КОМПАНІЯ-ВБА» (код ЄДРПОУ 37542726) за № 26056001302704, № 26001001302704, які відкриті у ПАТ "АКТАБАНК" (МФО 307394).

Слідчий з метою встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, просить суд клопотання задовольнити, надати тимчасовий доступ та вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, у ПАТ "АКТАБАНК" (МФО 307394), адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, по банківському рахунку № 26056001302704, № 26001001302704, які належать ТОВ «КОМПАНІЯ-ВБА» (код ЄДРПОУ 37542726), за період з 2011 року по теперішній час.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав повністю, просить його задовольнити на підставах викладених у клопотанні.

В судове засідання представник ПАТ "АКТАБАНК" (МФО 307394), у якого знаходяться оригінали банківських документів ТОВ «КОМПАНІЯ-ВБА» (код ЄДРПОУ 37542726) не зявився, про день та час судового засідання повідомлявся у встановленому законом порядку, причину не явки суду не повідомив.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказана у клопотанні інформація може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати слідчому з ОВС 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітану податкової міліції ОСОБА_1 або іншій уповноваженій особі за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів банківських документів, які містять охоронювану законом таємницю у ПАТ "АКТАБАНК" (МФО 307394), адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, по банківському рахунку № 26056001302704, № 26001001302704 за період з 2011 року по теперішній час, які належать ТОВ «КОМПАНІЯ-ВБА» (код ЄДРПОУ 37542726), з можливістю вилучення оригіналів необхідних документів, а саме:

- роздруківок руху грошових коштів на паперовому носії по рахункам № 26056001302704, № 26001001302704, за період з 01.01.2011 по теперішній час, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб;

-заяв на отримання чекових книжок;

-довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

- договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, SMS послуги, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався звязок з сервером банку.

Встановити строк дії вказаної ухвали до 15 серпня 2014 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Умисне невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобовязана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Ю.В. Геєць