Ухвала суду № 52483112, 12.10.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/23138/15-к

Провадження №1-кс/127/9751/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 жовтня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Павленко І.В. за участю слідчого Македонського О.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Македонського О.М. про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «Піреус Банк МКБ», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «Піреус Банк МКБ», мотивуючи свої вимоги тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32015020000000044 від 08.05.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи СТ «Господар» ухилилися від сплати ввізного мита та податку на додану вартість на загальну суму 703 933,17 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави коштів у значних розмірах.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що KREAL TREYD UKRAINE KYIV EKSKAVATORNA є ТОВ «Креалтрейд» (код за ЄДРПОУ 38441779) відповідно до наявної інформації займалось у 2014 році зовнішньоекономічної діяльністю та відповідно використовувало наявні валютні розрахункові рахунки, а саме: № 26003009100591 (долар США), № 26003009100591 (Євро) та № 26008009100693 (долар США), № 26008009100693 (Євро), які відкриті в АТ «Піреус Банк МКБ».

З метою документального підтвердження виявлених порушень чинного законодавства службовими особами СТ «Господар» під час митного оформлення товару «текстильні вироби» та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні відомостей щодо підтвердження чи спростування факту проведення безготівкового розрахунку ТОВ «Креалтрейд» за поставлений товар «текстильні вироби» певним відправниками.

Оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які потрібні для встановлення схеми мінімізації податкових зобов'язань, підтвердження факту ухилення від сплати податків, та які неможливо витребувати іншим шляхом, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник АТ «Піреус Банк МКБ», в судове засідання не з'явився з невідомих суду причин, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до п.2 ч.1 ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Як вбачається з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, оскільки матеріалами клопотання та кримінального провадження підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів АТ «Піреус Банк МКБ», однак вилучення з даної установи їх оригіналів на даному етапі кримінального провадження є недоцільним та передчасним.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, ЗУ «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області Македонському О.В. та/або іншим працівникам ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі його доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до документів АТ «Піреус Банк МКБ» (МФО 300658, адреса: 04070, м. Київ, вул. Іллінська, 8, конт. тел. (044) 495-88-88) стосовно інформації ТОВ «Креалтрейд» (код за ЄДРПОУ 38441779, Київська область м. Васильків, вул. Соборна, 66), яка містить банківську таємницю, та здійснення їх вилучення в завірених належним чином копіях, а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті:

1. Відомостей про рух грошових коштів по рахунках № 26003009100591 (долар США), № 26003009100591 (Євро) та № 26008009100693 (долар США), № 26008009100693 (Євро) ТОВ «Креалтрейд» (код за ЄДРПОУ 38441779) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період із 01.01.2014 по 06.02.2015.

2. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 26003009100591 (долар США), № 26003009100591 (Євро) та № 26008009100693 (долар США), № 26008009100693 (Євро) ТОВ «Креалтрейд» (код за ЄДРПОУ 38441779), а саме: документів обліково-реєстраційної справи; статуту (установчого договору); карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; заяв на відкриття рахунків; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Креалтрейд»; договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ «Креалтрейд»; довіреності завіреної нотаріально на ім'я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками; заяви на видачу чекових книжок; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період із 01.01.2014 по 06.02.2015; заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Бан договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»; акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»; документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період із 01.01.2014 по 06.02.2015; чеків на отримання готівки за період із 01.01.2014 по 06.02.2015, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя