Ухвала суду № 52476071, 12.10.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/11090/15-к

Провадження № 1-кс/369/2448/15

У Х В А Л А

іменем України

12.10.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Коцюрба М.П., при секретарі Олексюк І.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області капітана податкової міліції Баранчика П.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110200000063 від 20.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області капітан податкової міліції Баранчик П.О. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що слідчим управлінням ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32014110200000063 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Автопетроліум» (код ЄДРПОУ 37228512), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Автопетроліум» (код ЄДРПОУ 37228512) у період січня, лютого 2014 року порушили п.185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п.198.3 п.198.6 ст.198. п.200.1, п.200.2 ст.200 Податкового Кодексу України від 02.12.10 року №2755-VI із змінами та доповненнями, при здійсненні фінансового господарських операцій з ТОВ «Петроліум Трейдінг Інвестмент» (ЄДРПОУ 38204691), яке має ознаки «транзитності», що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету на загальну суму 6 651 814 гривень.

В свою чергу ТОВ «Петроліум Трейдінг Інвестмент» здійснювало фінансово-господарські операції з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Юрай» (код ЄДРПОУ 22886866), ТОВ «Даймонд Альянс» (код ЄДРПОУ 38651089) та ТОВ «ЗапорожскийКоксохимремонт» (код ЄДРПОУ 34656607).

Відповідно до залізничних накладних вилучених у ПП «Автопероліум» в ході тимчасового доступу встановлено, що страхування вантажу здійснювалось на підставі договору №15000004 від 16.09.2013 у ПАТ «СК «ЮнісонСтрахування» (код ЄДРПОУ 32942598).

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність у вилученні копій документів на ПАТ «СК «ЮнісонСтрахування» (код ЄДРПОУ 32942598) щодо виконання договору №15000004 від 16.09.2013 з метою встановлення підприємств, які здійснювали фактичне страхування вантажу та встановлення осіб причетних до фактичного руху вантажу.

Іншим способом, ніж вилучити документи у ПАТ «СК «Юнісон Страхування» (код ЄДРПОУ 32942598) щодо виконання договору №15000004 від 16.09.2013.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені вище документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, їх необхідно дослідити, провести почеркознавчі, економічні та інші експертні дослідження, які будуть мати доказове значення у даному кримінальному провадженні та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити документи, які знаходяться у ПАТ «СК «Юнісон Страхування» (код ЄДРПОУ 32942598) та те, що в разі будь-якого зволікання з вилученням документів будуть створені можливості для їх знищення або переховування, тобто клопотання слід розглядати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, а саме службових осіб ПАТ «СК «Юнісон Страхування» (код ЄДРПОУ 32942598).

Слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «СК «Юнісон Страхування» (код ЄДРПОУ 32942598)щодо виконання договору №15000004 від 16.09.2013 року.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Клопотання розглядається у відсутність службових осіб ПАТ «СК «Юнісон Страхування» (код ЄДРПОУ 32942598) з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні та доданих до нього матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у ПАТ «СК «Юнісон Страхування» (код ЄДРПОУ 32942598), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих речей та документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Отже слідчий суддя, вивчивши клопотання, додані до нього матеріали, приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області капітану податкової міліції Баранчик Павлу Олександровичу або особам уповноваженим на здійснення тимчасового доступу за дорученням тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «СК «Юнісон Страхування» (код ЄДРПОУ 32942598) щодо виконання договору №15000004 від 16.09.2013, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій у ПАТ «СК «Юнісон Страхування» (код ЄДРПОУ 32942598), а саме:

Договір №15000004 від 16.09.2013 з додатками та додатковими угодами, видаткові накладні, завірені реєстри отриманих та виданих податкових накладних; платіжні доручення; виписки по рахунку; рахунки-фактури;; податкові накладні; листування між підприємствами; акти прийому-передачі товару (робіт, послуг); довіреності; векселі та документи щодо їх руху; завірені належним чином копії наказів про призначення службових осіб ПАТ «СК «Юнісон Страхування» (код ЄДРПОУ 32942598), а саме: генерального директора, головного бухгалтера;

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати документи, на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

СуСуддя: М. П. Коцюрба