Ухвала суду № 52408211, 07.10.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/14498/15-к

Провадження № 1-кс/344/3628/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Ковалюк І.П., з участю секретаря Гули Р.М., слідчого Приймака В.В., розглянувши клопотання слідчого СВ Івано-Франківського МВ УМВС України в Івано-Франківській області Приймака В.В., погодженого з прокурором прокуратури м. Івано-Франківська Ільчишиним Б.М,, поданого в рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015090010000036 від 17 серпня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, про призначення позапланової документальної перевірки , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд з клопотанням про призначення позапланової документальної перевірки ТОВ «Пожежна Будівельна Фірма «Схід».

З матеріалів клопотання вбачається, що за результатами дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ "Пожежна Будівельна Фірма "Схід" пов'язаних з постачання товарно-матеріальних цінностей для потреб будівництва гідроагрегатів Дністровської ГЕС для Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (замовник будівництва об'єктів ПАТ "Укргідроенерго") за період з 01.01.2014 по 01.01.2015 встановлено, що службові особи ТОВ "Пожежна Будівельна Фірма "Схід" шляхом проведення по обліках підприємства недостовірних документів внесли в акти виконаних робіт для Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" недостовірні відомості, чим вчинили службове підроблення.

Враховуючи, що позапланова документальна перевірка може підтверджувати допущення ТОВ «Пожежна Будівельна Фірма «Схід» код ЄДРПОУ 37416563, юридична адреса: м. Івано-Франківськ, Бульвар Північний Ім. Пушкіна, 1-А, порушення законодавства, що має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Слідчий клопотання підтримав.

Згідно п. 75.1 ст. 75 Податкового кодексу України, контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки.

За правилами пп. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності, в тому числі, рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, в судовому засіданні, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки, оскільки отримані за результатами такої перевірки відомості матимуть істотне значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, що підтверджується і матеріалами кримінального провадження, відтак призначення позапланової документальної перевірки перевірки є доцільним та відповідає завданням кримінального провадження, а тому наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 2,309,395 КПК України, ст. ст. 75 п. 75.1, 78 п.78.1 пп. 78.1.11 Податкового кодексу України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ Івано-Франківського МВ УМВС України в Івано-Франківській області Приймака В.В. про призначення документальної перевірки - задоволити.

Призначити позапланову документальну перевірку ТОВ «Пожежна Будівельна Фірма «Схід» код ЄДРПОУ 37416563, юридична адреса: м. Івано-Франківськ, Бульвар Північний Ім. Пушкіна, 1-А, з питань дотримання вимог податкового законодавства у період з 01.01.2014 по 30.06.2015.

В ході позапланової документальної перевірки здійснити:

- перевірку факту постачання ТОВ «Пожежна Будівельна Фірма «Схід» товарно-матеріальних цінностей, а саме ізоляторів лінії LI-3000 фірми «Telefire» від ТОВ «Антека» (код ЄДРПОУ 39173036, м. Київ) та ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал» (код ЄДРПОУ 38517030, м. Київ);

- перевірку факту постачання ТОВ «Пожежна Будівельна Фірма «Схід» товарно-матеріальних цінностей, а саме модулі LON-3000 та NET-3000 фірми «Telefire», лінійна карта на дві петлі ADR-3002C фірми «Telefire» від ТОВ «Аракс Нова» (код ЄДРПОУ 38881761, м. Київ);

- перевірку факту постачання Консорціум «НВО «Укргідроенергобуд» ізоляторів лінії LI-3000 фірми «Telefire», модулі LON-3000 та NET-3000 фірми «Telefire», лінійна карта на дві петлі ADR-3002C фірми «Telefire» від ТОВ «Пожежна Будівельна Фірма «Схід»;

з деталізацією окремих підприємств та видів робіт, які виконували, на яку суму, в який період, які матеріали поставляли, чи підтверджується товарність цих операцій, чи містять (містили) вищеописані підприємства ознаки фіктивності.

Проведення перевірки доручити працівникам ДПІ м. Івано-Франківська.

Тривалість проведення вказаної позапланової документальної перевірки за даною ухвалою не повинна перевищувати строку, визначеного п. 82.2 ст. 82 Податкового кодексу України.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.П. Ковалюк