Ухвала суду № 52306135, 02.03.2015, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1 Справа № 335/1564/15-к 1-кс/335/858/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 березня 2015 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В., за участю заступника начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, при секретарі Школяр К.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжя клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, погодженого старшим прокурором відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32013000000000132 від 27.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя звернувся з клопотанням заступник начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Запорізькій області майор податкової міліції ОСОБА_1, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32013000000000132 від 27.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтовування якого зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013000000000132 від 27.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ „Прогрес Груп (код ЄДРПОУ 38732356) в період квітня 2014 року шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ „Оріон Південь (код ЄДРПОУ 38697411) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 808400 гривень, що є значним розміром.

Встановлено, що ТОВ „Прогресc Групп (код ЄДРПОУ 38732356) при здійсненні вказаної діяльності використовувало поточні рахунки № 260011921, № 260097482, № 260482246, відкриті у ПАТ „Перший український міжнародний банк (ПУМБ) (МФО 334851).

Слідчий посилаючись на те, що документи, які перебувають у володінні ПАТ „Перший український міжнародний банк (ПУМБ) містять відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ „Прогресc Групп (код ЄДРПОУ 38732356), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами та їх відповідність відомостям, вказаним у податковій звітності підприємства, осіб, які мали право доступу до банківських рахунків та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав повністю, просить його задовольнити на підставах викладених у клопотанні.

В судове засідання представник ПАТ „Перший український міжнародний банк (ПУМБ) не зявився, про день та час судового засідання повідомлявся у встановленому законом порядку.

Перевіривши матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, з урахуванням позиції слідчого, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 5, 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Тому, вважаю, що клопотання в частині тимчасового доступу до оригіналів банківських документів підлягає задоволенню, оскільки вказані у клопотанні документи можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

Разом з тим, не доведено необхідність вилучення саме оригіналів банківських документів в ПАТ „Перший український міжнародний банк (ПУМБ) по рахункам № 260011921, № 260097482, № 260482246, які належать ТОВ „Прогресc Групп (код ЄДРПОУ 38732356), та наявності достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів. Також не доведено, що для досягнення вказаної слідчим у клопотанні мети необхідні саме оригінали документів.

Крім того, суд вважає за необхідне конкретизувати перелік документів, які підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Запорізькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити частково.

Надати заступнику начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Запорізькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів банківських документів ТОВ „Прогресc Групп (код ЄДРПОУ 38732356), які перебувають у володінні ПАТ „Перший український міжнародний банк (ПУМБ) (МФО 334851) юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 4, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам № 260011921, № 260097482, № 260482246, які належать ТОВ „Прогресc Групп (код ЄДРПОУ 38732356), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунків;

- документів юридичної справи ТОВ „Прогресc Групп (код ЄДРПОУ 38732356), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів;

- видаткових ордерів, касових чеків про отримання службовими особами ТОВ „Прогресc Групп (код ЄДРПОУ 38732356) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ „Перший український міжнародний банк (ПУМБ) (МФО 334851) та його структурних підрозділів, довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків № 260011921, № 260097482, № 260482246, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки № 260011921, № 260097482, № 260482246 та платіжні доручення за весь період обслуговування рахунків, з можливістю вилучення завірених належним чином копій необхідних документів.

Встановити строк дії вказаної ухвали до 02 квітня 2015 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Умисне невиконання ухали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобовязана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Ю.В. Геєць