Ухвала суду № 52232521, 07.10.2015, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/647/15-к

Провадження № 1-кс/210/759/15

"07" жовтня 2015 р. слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання т.в.о заступника начальника СВ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС уДніпропетровській області, капітана податкової міліції ОСОБА_3, погодженогоз прокурором прокуратури м. Кривого Рогу 2-го класу ОСОБА_4, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківськутаємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

07 жовтня 2015 року т.в.о заступника начальника СВ ФР Криворізької південної ОДПІ звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів таможливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040230000003 від 30.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого . 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Семіол» (код ЄДРПОУ 24246349) в період з 01.01.2014 р. по31.12.2014 р., діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість, в порушення податкового законодавства України, шляхом заниження об'єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» - ТОВ «Аурум і К» (код ЄДРПОУ 36295284), ПП «Базіс-Опт» (код ЄДРПОУ 39020030), ПП «Веста Метаопт» (код ЄДРПОУ 39065552), ПП «Ерго-Тех» (код ЄДРПОУ 38923759), ПП «Ін-Тегро» (код ЄДРПОУ 38888788), ПП «Комерцбуд-Д» (кодЄДРПОУ 39065657), ПП «Креон-Д» (код ЄДРПОУ 39005650), ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), ПП «Крістон» (код ЄДРПОУ 38836352), ПП «Муксун» (код ЄДРПОУ 39020129), ПП «Террастрой-Д» (код ЄДРПОУ 39005509) за попередньою змовою групою осіб, якіпридбали, створили та фактично контролюють фінансово-господарську діяльність вказаних підприємств з ознаками фіктивності, при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) не нарахували та не перерахували до державного бюджету, податок на додану вартість в розмірі 3 892 091,96 грн., що складає більше5000неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян ієособливовеликимрозміром.

В ході розслідування по кримінальному провадженню №32015040230000003 від30січня 2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України увідношенні службових осіб ТОВ «Семіол» (код ЄДРПОУ 24246349) встановлено, що група невстановлених осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, протягом з 2013 р. по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд субєктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ «Ельпіс» (код ЄДРПОУ 38873148), ТОВ «Сігма Юг» (код ЄДРПОУ 38873221), ТОВ «СВС» (код ЄДРПОУ 32882602), ТОВ «ТД «Сорс ДСК» (код ЄДРПОУ 38199996), ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим повторно скоїли фіктивне підприємництво.

Також встановлено, що в ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954) були відкриті поточні рахунки №26002050289214 та №26003000118754 (українська гривня) які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна, юридична справа ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів по рахункам №26002050289214 та №26003000118754 (українська гривня) за період з 10.07.2014 р. по теперішній час, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Семіол» та підприємствами-контрагентами, а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Семіол» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженостірозслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), щознаходяться вПАТКБ"ПРИВАТБАНК", МФО 305299, м. Дніпропетровськ, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), роздруківкипро рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначенняплатежів вказаного підприємства по рахункам №26002050289214 та №26003000118754 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040230000003 від 30.01.2015 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, щопідлягаєзадоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити т.в.о заступника начальника СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС уДніпропетровській області слідчій ОСОБА_3 тимчасовий доступ доречей і документів ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ39290954), що знаходяться у володінні службових осіб ПАТКБ"ПРИВАТБАНК", МФО 305299, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, асаме: обліково-реєстраційної юридичної справи ПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954), роздруківки про рух грошових коштів ізвказівкою дат, контрагентів і призначення платежівПП «Крі Сталь» (код ЄДРПОУ 39290954) по рахункам №26002050289214 та №26003000118754 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку потеперішній час, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати т.в.озаступника начальника СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС уДніпропетровській області слідчій ОСОБА_3 та надати їй можливість їх вилучення.

3.Надати розпорядження відповідним службовим особам ПАТКБ"ПРИВАТБАНК", МФО 305299, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_3 та надати їй можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене уп.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів здняїїоголошення.

Суддя: Н. А. Літвіненко