Ухвала суду № 52065401, 08.07.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа № 554/9411/14-к

Провадження № 1кс/554/3760 /2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 липня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - Троцької А.І. .,

при секретарі Іванина М.О.

за участю слідчого Боцула М.М.

розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12014170030000040, внесеному в ЄРДР 10.01.2014 року відносно службових осіб ТОВ «Тепловозоремонтний завод» за ст.219 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що посадові особи ТОВ «Тепловозоремонтний завод» використовують для ведення власної господарської діяльності майно, обладнання та устаткування ПАТ «Тепловозоремонтний завод», яке знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Гайового, 30 та перебуває у заставі, з метою приховування реальних грошових потоків та створення штучних умов для неможливості розрахунку останнього з кредиторами. Таке незаконне використання основних засобів призводить до їх фізичного зносу та псування, знижує їх реальну вартість, що свідчить про умисне доведення ПАТ «Тепловозоремонтний завод» до банкрутства.

Аналізом АРМ «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Тепловозоремонтний завод» в період 2012-2013 років сформувало власний податковий кредит та податкові зобовязання від ПП «Титан-Кремінь» та ПрАТ «НДІ «Техностандарт». Вказані підприємства потребують поглибленого відпрацювання, оскільки мають ознаки фіктивності та могли використовуватися службовими особами ТОВ «Тепловозоремонтний завод» для отримання неправомірної податкової вигоди.

Кременчуцькою ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області проведено перевірку ПП «Титан-Кремінь», про що складено Акт №5666/16-03-22-02-12/37812812 від 20.12.2013р., згідно якого встановлено відсутність у ПП «Титан-Кремінь» необхідних умов для досягнення відповідних результатів господарської діяльності в силу відсутності управлінського та технічного персоналу, основних засобів, складських приміщень та транспортних засобів, що свідчить також про відсутність у ПП «Титан-Кремінь» адміністративно господарських можливостей на виконання господарських зобовязань та відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобовязань.

На даний час у слідства виникла необхідність в отриманні документів, які дадуть можливість відслідкувати рух коштів по рахунках ПП «Титан-Кремінь», отриманих від ТОВ «Тепловозоремонтний завод», що дасть можливість встановити повний обєм перерахованих коштів; та отримати документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи ПП «Титан-Кремінь», в матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідні для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також проведення експертиз.

Оскільки вказані документи знаходяться у володінні АТ «БМ Банк» (МФО 380913), де ПП «Титан-Кремінь» (код 37812812) 28.02.2013р. відкрито рахунок №2600101307077 (Українська гривня), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків та іншим шляхом іїх отримати неможлива, то слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме у межах зазначеного кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 - задовольнити частково.

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення копій документів по рахунку ПП «Титан-Кремінь» (код 37812812) №2600101307077 (Українська гривня) в АТ «БМ Банк» (МФО 380913, м. Київ, бульв. Шевченка, 37/122), який містить інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ПП «Титан-Кремінь», в т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Титан-Кремінь»;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 28.02.2013 року по 31.12.2013 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька