Ухвала суду № 51946785, 02.10.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/11877/15-к

Провадження 1-кс/263/5316/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2015 року Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Шатілова Л.Г., за участю прокурора Голінка І.І., слідчого 2-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, представника юридичної особи ОСОБА_2, розглянувши матеріали клопотання слідчого 2-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050290000045 від 01.09.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366, ч.3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий 2-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 звернулася до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про накладення арешту на майно, тимчасово вилучене згідно документів матеріал КР ТТ 232-02-2015 партії №20-2708-15-30 упакований в «біг-бегі» загальною вагою 41820,0 кілограмів, які тимчасово вилучені 31.08.2015р. протоколом огляду місця події у вантажному автомобілі з напівпричепом у водія ОСОБА_3

Досудовим розслідуванням встановлено, що 01.09.2015 року на адресу СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області надійшов рапорт начальника відділу оперативного забезпечення по сектору «М» управління оперативного забезпечення на окремих територіях зон АТО ГУ ДФС у Донецькій області, в якому зазначено, що 28.08.2015 року під час патрулювання ділянки доріг Кальчик-Косяновка-Маріуполь співробітниками відділення розвідки ОБПК «Львів-1» було зупинено автотранспортний засіб вантажний автомобіль НОМЕР_1 з напівпричепом д/н НОМЕР_2, на якому здійснювалося згідно супроводжувальних документів перевезення матеріалу КР ТТ 232-02-2015 на який були виявлені два пакети супровідних офіційних документів, в які невстановленими службовими особами ТОВ «Спілка Донбасу» (ЄДРПОУ 31071878) внесені завідомо неправдиві відомості.

Крім того, невстановлені службові особи ТОВ «Спілка Донбасу» (ЄДРПОУ 31071878), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДПІ м. Маріуполя ГУ ДФС у Донецькій області, у період січня 2014 року серпня 2015 року, відобразили в бухгалтерському та податковому обліку підприємства, операції з придбання товарів у підприємств з ознаками «транзитності», а саме: ТОВ «Донтермікс» (ЄДРПОУ 33281073), ТОВ «Спецпромбрикет» (ЄДРПОУ 39117715), в той час як фактично вищевказаними підприємствами товари на адресу ТОВ «Спілка Донбасу», що призвело до несплати до бюджету держави службовими особами ТОВ «Спілка Донбасу» в період січня 2014 року серпень 2015 року податку на додану вартість на суму 4625980, 07 грн., що є особливо великим розміром.

28-31.08.2015 р. в ході проведення огляду місця події автомобілю НОМЕР_1 з напівпричепом д/н НОМЕР_2 виявлено та вилучено: вантаж який було зважено та згідно протоколу №1 зважування автомобіля НОМЕР_3 вага транспортованого вантажу склала 41820 кілограм, що не відповідає жодному з вилучених документів на транспортований вантаж.

Ухвалою Жовтневого районного суду від 02 вересня 2015 року на вилучені ТМЦ накладено арешт.

Ухвалою Апеляційного суду Донецької області від 22 вересня 2015 року клопотання слідчого про накладення арешту скасовано в частині накладення арешту на матеріал КР ТТ 232-02-2015 партія № 20-2708-15-30 упакований в «біг-бегі» загальною вагою 41820 кг, які вилучені тимчасово 01.09.2015 року в ході проведення огляду місця події в вантажному автомобілі з напівпричепом у водія ОСОБА_3

У теперішній час по кримінальному провадженню призначено лабораторне дослідження з метою встановлення назви та якості вилученого матеріалу,тому у слідства виникла необхідність в арешті вищезазначених товарно-матеріальних цінностей у звязку з необхідністю встановлення фактичного походження даних ТМЦ, а також проведенні криміналістичних експертиз вантажу. Крім того, на теперішній час не встановлено законність закупівлі та транспортування вище перелічених ТМЦ та на їх транспортування наявні два пакети документів, тому вони є предметом кримінального правопорушення.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою встановлення істини по кримінальному провадженню враховуючи, що є достатні підстави вважати, що вилучені товарно-матеріальні цінності та документи можуть бути використанні в якості доказів по кримінальному провадженню, просять накласти арешт.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Представник юридичної особи заперечував проти задоволення клопотання, посилаючись на те, що підозра по кримінальному провадженню нікому не вручена, ТМЦ не є предметом ухилення від сплати податків.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, вислухавши думку учасників процесу, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню.

Відповідно до ч.2, 3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову,якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст. 167 КПК України.

Згідно вимог п.п.1,4 ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей, тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення; одержані в наслідок вчинення кримінального правопорушення та / або є доходами від них.

Надані суду матеріали кримінального провадження не містять жодного обґрунтування необхідності накладення арешту на товарно-матеріальні цінності, оскільки предметом службового підроблення є офіційні документи, а предметом ухилення від сплати податків , зборів, (обов'язкових платежів) є податки, збори та інші обов'язкові платежі, що входять в систему оподаткування, а не товарно-матеріальні цінності, а для проведення криміналістичних експертиз вантажу не має потреби арештовувати весь вантаж, про що було зазначено в ухвалі апеляційному суду Донецької області від 22.09.2015р. при розгляді скарги ТОВ «Спілка Донбасу» .

Слідчим не наведено достатніх підстав про відповідність матеріалу КР ТТ 232-02-2015 партія № 20-2708-15-30 упакованого в «біг-бегі» загальною вагою 41820 кг, які вилучені тимчасово 01.09.2015 року в ході проведення огляду місця події в вантажному автомобілі з напівпричепом у водія ОСОБА_3, критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України, а тому у задоволенні клопотання слід відмовити.

Крім того, слід зауважити, що слідчим пропущено строк, передбачений ч.5 ст. 171 УПК України.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст.167,170-173, 309 КПК України, суддя -

УХВАЛИЛА:

У задоволенні клопотання слідчого 2-го ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1 про арешт майна відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Донецької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Л.Г.Шатілова