Ухвала суду № 51918988, 06.08.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа 554/11223/14-к

Провадження № 1кс/554/4276/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 серпня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - Троцької А.І.

при секретарі Роєнко О.О.

за участю слідчого Атанасова Д.О.

розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, , які містять охоронювану законом таємницю, посилаючись на те, що у провадженні слідчого управління знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014170000000030 від 23.04.2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємства ТОВ «Новосанжарський молзавод», з метою умисного ухилення від сплати податків, в період часу 2013-2014 років, під час здійснення своєї фінансово-господарської діяльності, повязаної з переробкою молочної сировини та виробництва молочної продукції, відобразили по бухгалтерському та податковому обліках операції по придбанню послуг з організації, заготівлі, охолодженню та зберігання молока, а також придбанню інших товарно-матеріальних цінностей та послуг від підприємств під назвою ТОВ «Кардамон» та ТОВ «Осіріс-Юг», яких фактично не було.

Вказаними діями службові особи підприємства ТОВ «Новосанжарський молзавод» шляхом безпідставного завищення сум податкового кредиту з ПДВ умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 021 410 грн., що більше ніж в 1 781 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів у значних розмірах.

Також слідством встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013180000000186 від31.10.2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно вказаних матеріалів службові особи підприємства ТОВ «Лозівський молочний завод», з метою умисного ухилення від сплати податків, в період часу 2012-2013 років, під час здійснення своєї фінансово-господарської діяльності, повязаної з переробкою молочної сировини та виробництва молочної продукції, відобразили по бухгалтерському та податковому обліках операції по придбанню послуг з організації, заготівлі, охолодженню та зберігання молока, а також придбанню інших товарно- матеріальних цінностей та послуг від підприємства під назвою ТОВ «Кардамон», яких фактично не було.

Оскільки у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів та завірених належним чином копій документів ТОВ «Кардамон» (код ЄДРПОУ 38105206), які містять зразки підпису та почерку директора підприємства ОСОБА_2 та знаходяться у кримінальному провадженні №32013180000000186 від 31.10.2014 року у слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області за адресою: м.Полтава, вул. Фрунзе, 155 та можливість їх вилучення, а саме: лист № 1 від 26.05.2014 року, заява про закриття поточного рахунку юридичної особи ПАТ «КБ «Аксіома» від 26.05.2014 року, картка із зразками підписів і відбитка печатки від 31.10.2014року, заява про відкриття поточного рахунку від 07.06.2013 року, договір банківського рахунку № 001/770 від 07.06.2013 року, заява про відкриття віддаленого доступу до рахунку клієнта за допомогою програмно- технічного комплексу «Клієнт-Банк» від 07.06.2013 року, договір № 001/770-к на розрахунково-касове обслуговування за допомогою програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк» від 07.06.2013 року, акт прийому-передачі виконаних робіт від 07.06.2013 року, завірена належним чином копія виписки з ЄДР серії AB № 799703, завірена належним чином копія довідки АБ № 693179 з ЄДРПОУ, завірена належним чином копія повідомлення про взяття на облік платника єдиного внеску № 7309 від 07.03.2012 року, завірена належним чином копія протоколу № 3 загальних зборів учасників ТОВ «Кардамон» від 30.05.2013 року, завірена належним чином копія наказу № 01/к від 30.05.2013 року, завірена належним чином копія паспорту та ідентифікаційного номеру ОСОБА_2, то слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Під час судового розгляду слідчим не надано будь-яких даних на підтвердження клопотання, то в його задоволенні слід відмовити.

Керуючись ст.ст.159 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька