Ухвала суду № 51918864, 10.04.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа № 554/4881/14-к

Провадження № 1-КС/554/2011/2014

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 квітня 2014 року Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Троцька А.І.

при секретарі -Іванина М.О.

за участю слідчого - Сахно О.М.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції Сахно О.М про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку, посилаючись на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013180000000186 від 31.10.2013 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що в період часу з 01.01.2013 по теперішній час, фізичною особою ОСОБА_2, а також іншими особами за його дорученням, в т.ч. гр. ОСОБА_3 здійснювалась фінансово-господарська діяльність, пов'язана з заготівлею сільськогосподарської продукції, а саме: молока незбираного коров'ячого від клінічно здорових корів приватного сектору по території Оржицького, Гадяцького, Миргородського, Зінківського, Хорольського та інших районів Полтавської області від фізичних осіб - підприємців ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8. та інших. Також встановлено, що ФОГІ ОСОБА_2, з метою умисного ухилення від сплати податків, мінімізації власного доходу, шляхом безпідставного задвоєння сум податкового кредиту, а також для здійснення штучного формування податкового кредиту з ПДВ для підприємств та фізичних осіб - підприємців Полтавської області, відображуючи в себе по бухгалтерському та податковому обліках «безтоварні» операції по закупівлі сільськогосподарської продукції (молока).

Вказані дії призвели до умисного ухилення від сплати податків на загальну орієнтовану суму близько 3 000 0000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на вищевказану суму, яка в 5 231 раз перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто є значною.

Також слідством встановлено, що первинні бухгалтерські та інші документи, а також оргтехніка фізичних осіб - підприємців ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5. ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та інших, можуть знаходитись в приміщеннях за адресою; Полтавська область, м. Миргород, вул. Сорочинська 2-А.

Відомості про право власності на вказане приміщення відсутні.

Так як у слідства є підстави вважати, що за вказаною адресою можуть знаходитись первинні бухгалтерські та інші документи фізичних осіб - підприємців ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та інших, то слідчий просив клопотання задовольнити, надати дозвіл на обшук-

Оскільки слідчим не обґрунтовано клопотання, не надано даних на його підтвердження, то в задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції Сахно О.М. у задоволенні клопотання про проведення обшуку.

Слідчий суддя Октябрського

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І.Троцька

районного суду м.Полтави А.І. Троцька