Ухвала суду № 51904582, 22.09.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/14178/15-к

Провадження № 1-кс/344/3530/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 вересня 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Ковалюк І.П., з участю секретаря Перун І.Ю., слідчого Дутчака Т.Г., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Івано-Франківській області Дутчака Т.Г., погодженого із прокурором прокуратури Івано-Франківської області Бурмей О.О., внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015090000000037 від 07.08.2015року, за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні, де ведеться бухгалтерський облік ТОВ "Укрметгруп".

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТОВ "Укрметгруп" протягом 2014року умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 3 163 770 грн шляхом не відображення у складі доходів, що враховуються при визначенні об'єкта оподаткування коштів, отриманих від поставки брухту чорних металів у адресу підприємств Донецької, Луганської, Запорізької та Дніпропетровської областей.

Крім того встановлено, що ТзОВ «Укрметгруп» подає податкову звітність, податкові накладні та інші електронні документи до податкового органу з електронної поштової скриньки: tovsamara1@gmail.com, яку надсилає через ІР-адресу - 62.122.203.18.

ІР-адреса 62.122.203.18 належить провайдеру телекомунікаційних послуг ТзОВ «Ютім» та прив'язана до адреси: м. Івано-Франківськ, вул. Крайківського, 1 Б, 3 поверх, кабінет №308, тобто за вказаною адресою фактично ведеться бухгалтерський облік ТзОВ «Укрметгруп» та можуть знаходитися документи та предмети, які зберегли на собі сліди вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, що підтверджують злочинну діяльність службових осіб ТзОВ «Укрметогруп», а також мають значення для всебічного, повного і об'єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та в майбутньому матимуть статус доказів під час судового розгляду.

Згідно відомостей отриманих з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, нерухоме майно, що за адресою: вул. Крайківського, 1 Б, м. Івано-Франківськ, де ведеться бухгалтерський облік ТзОВ «Укрметгруп» на праві власності належать ПАТ «Альфа-Банк» (код ЄДРПОУ 23494714).

Враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, відшукування документів та предметів, які зберегли на собі сліди вчинення даного злочину, а також попередження знищення та пошкодження службовими особами ТзОВ «Укрметгруп» документів та предметів, які підлягають експертному дослідженню, виникла необхідність у проведенні обшуку приміщення, де ведеться бухгалтерський облік даного товариства, яке знаходиться за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Крайківського, 1 Б, 3 поверх, кабінет №308.

Вивчивши матеріали клопотання, яке містить правову кваліфікацію кримінального правопорушення, підстави для обшуку приміщення де планується провести обшук та кому воно належить, а також речі та документи, яких планується відшукати та інші дані, визначені ст. 234 КПК України, витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю клопотання підставним.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Виходячи із наведеного, та враховуючи, що слідчим поза розумним сумнівом доведено необхідність отримання дозволу на проведення обшуку приміщення, в якому здійснювався бухгалтерський облік ТОВ "Укрметгруп", вважаю клопотання частково підставним, що стосується документів, предметів та речей, за виключенням комп'ютерної техніки.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Івано-Франківський області Дутчака Т.Г. - задоволити частково.

Надати слідчому ВС СУ ФР ГУ ДФС в Івано-Франківський області Дутчаку Т.Г. дозвіл на проведення обшуку нерухомого майна, де здійснюється ведення бухгалтерського облік ТзОВ «Укрметгруп», що знаходиться за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Крайківського, 1 Б, 3 поверх, кабінет №308, яке на праві власності належать ПАТ «Альфа-Банк» (код ЄДРПОУ 23494714) з метою виявлення, фіксації та вилучення документів, предметів та речей, які зберегли на собі сліди вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, а саме: документи, що стосуються здійснення службовими особами ТзОВ «Укрметгруп» заготівлю брухту чорних та кольорових металів від фізичних та юридичних осіб, який в подальшому транспортувався та реалізувався суб'єктам господарювання, що знаходяться на території Донецької, Луганської, Запорізької та Дніпропетровської областей (договори, додаткові угоди до договорів, платіжні доручення, квитанції, акти приймання - передачі робіт, товарно-транспортні накладні, податкові та видаткові накладні, сертифікати, ліцензії і інші документи, що оформлялись службовими особами ТзОВ «Укрметгруп» при здійсненні заготівлі брухту чорних та кольорових металів від фізичних та юридичних осіб, який в подальшому транспортувався та реалізувався суб'єктам господарювання, що знаходяться на території Донецької, Луганської, Запорізької та Дніпропетровської областей), печатки і штампи даних товариств, що мають значення для всебічного, повного і об'єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а також в майбутньому матимуть статус доказів під час судового розгляду.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.П. Ковалюк