Ухвала суду № 51896834, 29.09.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/7752/15-к

УХВАЛА

Іменем України

29 вересня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєсєда Г.В.,

за участю слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з заступником начальника відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) -

ВСТАНОВИЛА:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку).

В Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження за №32015040040000054 від 18.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2013 - 2015 років у ході здійснення фінансово господарської діяльності, з метою ухилення від сплати податків, службові особи ТОВ«Траскомплект-В» (код ЄДРПОУ 38400638) у порушення п. 44.1, ст. 44, п. 198.2, 198.6 ст.198, п.201.1, .201.4, 201.7, 201.10 ст.201 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту сум ПДВ по «Безтоварним» фінансово-господарським операціям з придбання паливно-мастильних матеріалів у ТОВ «Твінг-Тайм» (код 38899302), ТОВ «Укрелектростандарт» (код 35262331), ТОВ «Делан» (код 39241383), ТОВ «Фабенс» (код 39285132), ПП «Голд-Сервіс» (код 29418835), ТОВ «Південтрассервіс» (код 33770072), ТОВ «Приватбізнесгруп» (код 39299784), ТОВ «Прайм-Центр» (код 39225377), ТОВ «Юк ОСОБА_3» (код 38970683), ТОВ «Містрал» (код 39735887) та подальшої реалізації нібито придбаних паливно-мастильних матеріалів на адресу ТОВ «Південьвибухпром» (код 33807222), ТОВ «Нафтаторг» (код 30815686), ТОВ «Нафтаоптторг» (39024207), ДП «НВО «Павлоградський хімічний завод» (код 14310112), умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму понад 4054100,0 грн., та продовжують ухилятися, чим спричиняють фактичне ненадходження у бюджет держави коштів в особливо великих розмірах. Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення має інформація щодо осіб, яким підконтрольні зазначені вище підприємства та інші невстановлені СГД, місцезнаходження тіньових офісів, з яких за допомогою засобів телекомунікаційного звязку відправлялась податкова звітність та в приміщенні яких зберігаються бухгалтерські документи, печатки та штампи підконтрольних субєктів господарювання. Проведеними заходами у рамках кримінального провадження встановлено, що співучасник злочинної схеми по ухиленню від сплати податків ОСОБА_4 використовує номер мобільного телефону +38 050342 23 20 для звязку з іншими учасниками злочинного угрупування з метою координації протиправних дій.

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи з інформацією мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів з інформацією, наданим ПрАТ «МТС-Україна», що знаходяться в Дніпропетровській філії ПрАТ «МТС-Україна» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова, 22/1, шляхом їх вилучення.

Слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Згідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим було доведено у своєму клопотанні необхідність тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні та їх вилучення (виїмку).

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :

Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з заступником начальника відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (ознайомлення та вилучення), які перебувають у ПрАТ «МТС-Україна», розташованого за адресою: м.Дніпропетровську по вул. Свердлова, 22/1, а саме: до документів, що містять інформацію по телефонному номеру: +38050342 23 20,з інформацією на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим «MTC», із зазначенням базових станцій «MTC», із обовязковою привязкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів звязку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси звязку; дати, часу початку та тривалість сеансів звязку за період з 01.01.2013 по 25.09.2015; про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за період с 01.01.2013 по 25.09.2015; інформацію щодо вищезазначеного абонента мобільного зв'язку «MTC» +38050342 23 20 за період з 01.01.2013 по 25.09.2015.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 27 жовтня 2015 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Г.В. Бєсєда