Ухвала суду № 51788409, 02.10.2015, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/15222/15-к

Провадження № 1-кс/161/3942/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 02 жовтня 2015 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ясельський І.В., при секретарі Тихій І.П., з участю прокурора прокуратури Волинської області Ліпка О.П., слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області Шелепіна С.С. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області Шелепіна С.С. про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області Шелепін С.С. звернувся до суду з клопотанням тимчасовий доступ до документів складених внаслідок проведення операцій купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей ПП ТОРГ-СОЛЮШНС («Укргумстальпостач» ЄДРПОУ 39156068) ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика», за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, квитанцій або чеків, прибуткових касових ордерів, повідомлень про відступлення права вимог, договорів про відступлення права вимог, а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ПП ТОРГ-СОЛЮШНС («Укргумстальпостач» ЄДРПОУ 39156068, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, 67), а також провести вилучення таких документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015030000000086 за ознаками вчинення службовими особами ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» (далі ТОВ «ПКПФ») кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відомості про дане кримінальне правопорушення 11.09.2015 були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№ 32015030000000086 за правовою кваліфікацією - ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, також, під час проведення досудового слідства встановлено, що протягом 2014 року ТОВ «ПКПФ» проводило фінансово-господарські операції з ПП «ТК «Асторія» («Мегаджоб» код ЄДРПОУ 38866261), а саме : останнє надавало ТОВ «ПКПФ» транспортні послуги згідно договору №01/09/14ТП від 01.09.2014 р. Всього, протягом 2014 року, ПП «ТК Асторія» надано транспортних послуг для ТОВ «ПКПФ» на суму 292800,00 грн. в т.ч. ПДВ 48800,02 грн. Згідно даних додатку №5 «Розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів» (вх. від 20.10.2014 року №9060602808) ТОВ «ПКПФ» по взаємовідносинах з ПП «ТК «Асторія» («Мегаджоб») у вересні 2014 році задекларовано податковий кредит в сумі 48800,02 грн. У 2014 році ТОВ «ПКПФ» не здійснено оплати ПП «ТК «Асторія» («Мегаджоб»). Разом з тим, в грудні 2014 на адресу ТОВ «ПКПФ» надійшло повідомлення про відступлення права вимоги (вих.№01/12-2 від 01.12.2014р) та копія договору про відступлення права вимоги №01/12-14-2ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП «ТК «Асторія» («Мегаджоб») («Первісний кредитор») та ТОВ «Трейджменеджмент» (код ЄДРПОУ 39291117)(«Новий кредитор»).

Крім того, ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві складено акт від 30.07.2014 року №2096/26-55-22-07/38866261 про неможливість проведення зустрічної звірки ПП "ТК" Асторія", код за ЄДРПОУ 38866261, щодо підтвердження господарських відносин за період з 01.03.2014 по 31.07.2014 року.

Також, проведеним досудовим слідством встановлено, що ТОВ «ПКПФ» протягом 2014 року проводило фінансово-господарські операції з ПП ТОРГ-СОЛЮШНС («Укргумстальпостач» ЄДРПОУ 39156068), а саме : ПП ТОРГ-СОЛЮШНС надано транспортних послуг ТОВ «ПКПФ» на загальну суму 317850,0 грн., в т.ч. ПДВ 52975,00 грн.; реалізовано сітки ткані на загальну суму 316125,60 грн., в т.ч. ПДВ 52687,60 грн. та вугілля на загальну суму 1217648,00 грн., в т.ч. ПДВ 202941,33 грн. Взаємовідносини оформлені згідно наступних договорів: договору №30.05-14Т на надання транспортних послуг від 03.01.2014 р., договору купівлі-продажу №30/05-14В від 30.05.2014р., (придбання вугілля кам'яного) та договору купівлі-продажу №0809-14 від 01.09.2014р. (придбання сітки ткані). Протягом 2014 року ТОВ «ПКПФ» оплати за транспортні послуги ПП «ТОРГ-СОЛЮШНС» та сітки тканні синтетичні не здійснювало.

Згідно наданих документів слідує, що частина боргу ТОВ «ПКПФ» перед ПП «ТОРГ-СОЛЮШНС», відповідно до договору про відступлення права вимоги №01/12/14/02 ВПВ від 01.12.2014р., ТОВ «ПКПФ» повинно сплатити ТОВ «ТРЕЙДМЕНЕДЖМЕНТ», а частину боргу, відповідно до договору про переведення боргу №01/12-14/5ПБ від 08.12.2014 - ПП «СИНТЕЗ-МАРКЕТ».

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину, виникла необхідність в дослідженні обставин здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» та ТОВ «Укрінтеко», ТОВ «Айма Плюс», ПП «Укргумстальпостач», ПП «Дніпро-Індустрі», ПП «Мегаджоб», дослідження обставин здійснення фінансово-господарських операцій між вищевказаними СГД, їх документального підтвердження, встановлення обставин придбання товарно-матеріальних цінностей та виконаних робіт, умов та стану взаєморозрахунків між контрагентами, підтвердження або спростування імітації проведення таких розрахунків, а також дослідження ланцюгу руху грошових коштів, перерахованих ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика», подальшого їх перерахування фірмам ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» та ТОВ «Укрінтеко», ТОВ «Айма Плюс», ПП «Укргумстальпостач», ПП «Дніпро-Індустрі», ПП «Мегаджоб», а також дослідження питання подальшого повернення таких коштів готівкою службовим особам ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика» (або ж повернення коштів товариству в інший спосіб) або їхнього перерахування в адресу інших суб'єктів господарювання «по ланцюгу» та встановлення причетних до цього осіб, , в зв'язку з чим виникла необхідність у дослідженні фінансово - господарських документів ПП ТОРГ-СОЛЮШНС («Укргумстальпостач» ЄДРПОУ 39156068), тому старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ДФС у Волинській області Шелепін С.С. звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Оскільки слідчим (стороною кримінального провадження) в судовому засіданні доведено наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни даних у вище описаних документах та знищення самих документів, які перебувають у володінні ПП «ТОРГ-СОЛЮШНС», тому розгляд даного клопотання здійснюється без виклику їх представника.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає до задоволення з таких підстав.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом клопотання, не конкретизовано, до яких саме документів сторона кримінального провадження планує отримати тимчасовий доступ, зазначено лише їх загальні назви.

Таким чином, стороною кримінального провадження не доведено достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Оскільки, слідчим, прокурором у клопотанні не доведено наявність підстав, передбачених п.1 ч.5 ст.163 КПК України, а тому у задоволенні даного клопотання слід відмовити.

Керуючись ст. 159-166 КПК України -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Волинській області Шелепіна С.С. про тимчасовий доступ до документів, складених внаслідок проведення операцій купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей ПП ТОРГ-СОЛЮШНС («Укргумстальпостач» ЄДРПОУ 39156068) ТОВ «Понінківська картонно-паперова фабрика», за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, квитанцій або чеків, прибуткових касових ордерів, повідомлень про відступлення права вимог, договорів про відступлення права вимог, а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ПП ТОРГ-СОЛЮШНС («Укргумстальпостач» ЄДРПОУ 39156068, Дніпропетровська обл., місто Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, 67), з можливістю їх вилучення - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя