Ухвала суду № 51718344, 29.09.2015, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/6673/15-к

1-кс/405/1904/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.09.2015 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Кореняк В.К., з участю слідчого Стасенка В.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській областіОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000067 від 06.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ „Приватбанк -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015120010000067 від 06.08.2015 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Енергобудпроект -2», які перебувають у володінні ПАТ КБ Приватбанк, яка знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50, а саме:

-відомостей про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою кореспондентів, призначення платежу, що являють собою роздруківку з магнітного носія інформації з серверу банку на паперовий носій інформації, завірених належним чином керівником (головним бухгалтером) та відтиском печатки банківської установи, по наступним розрахунковим рахункам, відкритим в ПАТ КБ «Приватбанк»:

-№ 26004052904771, що використовувався ТОВ «Єнергобудпроект-2», за період з 01.01.2013 року по 30.08.2015 року;

-№ 26057052904579, що використовувався ТОВ «Єнергобудпроект-2», за період з 01.01.2013 року по 30.08.2015 року;

-заяв про відкриття (закриття) перелічених рахунків, договори розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-довіреностей зазначених СГД на осіб які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному виді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитків печаток перелічених СГД, що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами зазначених підприємств;

-платіжних доручень зазначених СГД, в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунках, за вказані періоди;

-грошових чеків (заяв) на зняття готівки по зазначеним рахункам за вказані періоди;

-інформації відносно перелічених СГД, яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом);

-інформації про організаційно-правову структуру зазначених юридичних осіб, їх керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників перелічених підприємств, в тому числі що повязано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках;

-протоколів системи «Клієнт-Банк» (або іншої аналогічної системи дистанційного обслуговування рахунків), в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса вказаних клієнтів банківської установи, що являють собою роздруківку з магнітного носія інформації з серверу банку на паперовий носій інформації, завірені належним чином керівником (головним бухгалтером) та відтиском печатки банківської установи за період з моменту відкриття вищевказаних рахунків по теперішній час;

-заяв на отримання чекових книжок по переліченим рахункам, які знаходяться в банківській справі ТОВ «Енергобудпроект-2», що знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул.. Набережна Перемоги, буд. 50.

Дати розпорядження про надання можливості вилучення вищезазначених документів в оригіналах, з метою проведення почеркознавчої експертизи, запобіганню спробам їх зміни або знищення, а також для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На обґрунтування клопотання зазначено, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000067 від 06.08.2015, щодо службових осіб ТОВ «Енергобудпроект-2» (код ЕДРПОУ 34724556, м. Кіровоград, пров. Озерний, буд. 18), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Енергобудпроект-2» в період з 01.01.2013 по 31.12.2014 шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства фінансово-господарських операцій, проведених з субєктами підприємництва що мають ознаки фіктивності ТОВ «Гатіора» (код 38091733), ТОВ «Велтрейд М» (код 39104135), ТОВ «Компвтормет» (код 37088426), ТОВ «Імексбуд» (код 38113699), ТОВ «Созидатель» (код 13767996), ТОВ «Карбон-С» (код 34611531), ПП «НІАС Енерго» (код 38019484), ТОВ «БК Білдінг Строй» (код 38866337), ТОВ «Трейдком» (код 37373719), ТОВ «Ерідіан 2 Плюс» (код 38450157) та включення до складу витрат операцій з цінними паперами, які не повязані з господарською діяльністю підприємства умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 1554609 грн. та податку на додану вартість в сумі 1225252 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у великих розмірах на загальну суму 2779862 грн..

Для здійснення своєї фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енергобудпроект» відкрило розрахункові рахунки в ПАТ КБ «Приватбанк».

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник ПАТ КБ „Приватбанк до суду не зявився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, про причини неприбуття не сповістив, що відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів частково.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи:

-документи про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою кореспондентів, призначення платежу, по наступним розрахунковим рахункам, відкритим в ПАТ КБ «Приватбанк»:

-№ 26004052904771, що використовувався ТОВ «Єнергобудпроект-2», за період з 01.01.2013 року по 30.08.2015 року;

-№ 26057052904579, що використовувався ТОВ «Єнергобудпроект-2», за період з 01.01.2013 року по 30.08.2015 року;

-заяви ТОВ «Єнергобудпроект-2» про відкриття (закриття) перелічених рахунків, договори розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-довіреності ТОВ «Єнергобудпроект-2» на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії, так і в електронному виді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-картки із зразками підписів та відбитків печаток ТОВ «Єнергобудпроект-2», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами зазначених підприємств;

-платіжні доручення ТОВ «Єнергобудпроект-2», в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунках, за вказані періоди;

-грошові чеки (заяви) на зняття готівки по зазначеним рахункам за вказані періоди;

--заяви на отримання чекових книжок по переліченим рахункам

дійсно перебувають у володінні ПАТ КБ „Приватбанк , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

В тимчасовому доступі до інших зазначених у клопотанні документів необхідно відмовити, оскільки слідчим не доведено існування таких документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об»єктів, крім того, використані слідчим загальні формулювання при зазначенні в клопотанні необхідної інформації не забезпечують належний захист від довільного тлумачення при виконанні можливої ухвали про доступ.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000067 від 06.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів ТОВ «Єнергобудпроект-2», які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк», за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 50, а саме:

- документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою кореспондентів, призначення платежу, по наступним розрахунковим рахункам, відкритим в ПАТ КБ «Приватбанк»:

-№ 26004052904771, що використовувався ТОВ «Єнергобудпроект-2», за період з 01.01.2013 року по 30.08.2015 року;

-№ 26057052904579, що використовувався ТОВ «Єнергобудпроект-2», за період з 01.01.2013 року по 30.08.2015 року;

-заяв ТОВ «Єнергобудпроект-2» про відкриття (закриття) перелічених рахунків, договори розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-довіреностей ТОВ «Єнергобудпроект-2» на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії, так і в електронному виді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитків печаток ТОВ «Єнергобудпроект-2», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами зазначених підприємств;

-платіжних доручень ТОВ «Єнергобудпроект-2», в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунках, за вказані періоди;

-грошових чеків (заяв) на зняття готівки по зазначеним рахункам за вказані періоди;

--заяв на отримання чекових книжок по переліченим рахункам

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 можливість вилучити вказані вище документи.

Строк дії ухвали визначити до 28.10.2015 р.

Розяснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда В. К. Кореняк