Ухвала суду № 51680556, 30.09.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/22884/15-к

Провадження №1-кс/127/9668/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 вересня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю слідчого Олійника П.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015020000000088 від 09.09.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ «Олондар» (код ЄРДПОУ - 39458254, Вінницька обл., м. Калинівка, вул. Леніна, буд. 52-А, кім. 8) здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства, в період з 28.10.2014 по 01.05.2015, в порушення вимог п. 200.1, ст. 200, п. 198.1, п. 198.2, ст. 198, абз. 14 п .201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 8871 914 грн., та в порушення вимог пп. 214.1.4, п. 214.1 ст. 214, п. 216.9 ст. 216 Податкового кодексу України, ухилились від сплати акцизного податку в сумі 2022 744 грн. Всього ухилилися від сплати податків на загальну суму 10894 658 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Олондар» (код ЄРДПОУ - 39458254) проводили розрахунки та отримували готівкою кошти через рахунок №26001293536 відкритий в Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 302076, м. Вінниця, вул. Соборна, 71).

Під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднані до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26001293536 ТОВ «Олондар» (код ЄРДПОУ - 39458254, Вінницька обл., м. Калинівка, вул. Леніна, буд. 52-А, кім. 8) відкритого в Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 302076, м. Вінниця, вул. Соборна, 71) (статуту, реєстраційних та засновницьких документів, наказів на призначення і звільнення службових осіб, карток із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка, чеків на отримання готівки за період з 28.10.2014 по 25.09.2015, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку, тощо), які зберігаються в Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 302076), для проведення почеркознавчої експертизи наданих документів.

Враховуючи вищевикладене, з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ТОВ «Олондар» (код ЄРДПОУ 39458254) банківського рахунку №26001293536, які перебувають у володінні службових осіб Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 302076, м. Вінниця, вул. Соборна, 71), тому просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до копій документів філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області капітану податкової міліції ОСОБА_1, або іншим працівникам ГУ ДФС у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі його доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів стосовно інформації ТОВ «Олондар» (код ЄРДПОУ - 39458254, Вінницька обл., м. Калинівка, вул. Леніна, буд. 52-А, кім. 8), яка містить банківську таємницю, та здійснення їх вилучення в Філії Вінницьке обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 302076, м. Вінниця, вул. Соборна, 71):

1. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26001293536, відкритого ТОВ «Олондар» (код ЄРДПОУ - 39458254), а саме: документів обліково-реєстраційної справи; статуту (установчого договору); карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; заяв на відкриття рахунків; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; копій довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Олондар» (код ЄРДПОУ - 39458254); договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ «Олондар» (код ЄРДПОУ - 39458254); копії довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком; заяви на видачу чекових книжок; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 28.10.2014 по 25.09.2015; заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»; договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»; акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»; документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 28.10.2014 по 25.09.2015; чеків на отримання готівки за період з 28.10.2014 по 25.09.2015, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

2. Відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Олондар» (код ЄРДПОУ - 39458254) №26001293536 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 28.10.2014 по 25.09.2015.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: