Ухвала суду № 51664651, 27.07.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12256/15-к

провадження № 1-кс/201/7586/2015

УХВАЛА

27 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання слідчого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

27 липня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015040000000474 від 15.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що вироком Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області № 185/10511/14-к від 21.01.15 громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, визнано винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 1, 3, 4 ст. 358 КК України.

Відповідно до даного вироку суду, яке набрало законної сили, встановлено, що громадянин ОСОБА_3 придбав ТОВ «Іншаат-Інвест» (код ЄДРПОУ 33370819), ТОВ «Ле Гран» (код ЄДРПОУ 24990728) та ПП «Фірма Вуглемашкомплект» (код ЄДРПОУ 23371124), які в подальшому використовував для незаконного формування сум податкового кредиту з податку на додану вартість для субєктів господарювання реального сектору економіки, з якими фактично ніяких операцій не проводив, і використав завідомо підроблені документи, видавши їх останнім з метою подальшого відображення у своїй звітності сум по нібито проведеним фінансово-господарським операціям в складі податкового кредиту з податку на додану вартість, в результаті чого вчинив фіктивне підприємництво.

Також, згідно даного вироку суду, громадянин ОСОБА_3, приховуючи свої дійсні наміри набуття права власності і впливу на господарську діяльність такого субєкта господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності підприємства, що в подальшому виразилось у здійсненні фінансово господарських операцій, які фактично не проводились, користуючись необізнаністю ОСОБА_4, умовив останнього зареєструвати на його імя юридичну особу ТОВ «Іншаат-Інвест», користуючись необізнаністю ОСОБА_5 умовив останню зареєструвати на її імя юридичну особу ПП «Фірма Вуглемашкомплект», а також користуючись необізнаністю ОСОБА_6 умовив останню зареєструвати на її імя юридичну особу ТОВ «Ле Гран».

Оглядом матеріалів кримінального провадження № 32014040000000044 встановлено наявність допитів директора ТОВ „Іншаат-Інвест ОСОБА_4, директора ТОВ «Ле Гран» - ОСОБА_6, директора ПП «Фірма Вуглемашкомплект» - ОСОБА_5, протоколи відібрання зразків почерку для проведення експертизи, висновки експертів, аналітичні дослідження, допити інших осіб, підтверджуючі викладені обставини.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів усіх без виключення документів податкових справ та податкової звітності з ПДВ, податку на прибуток, податку на доходи фізичних осіб (в т.ч. реєстраційна частина облікової справи, облікові справи з податку на прибуток та з ПДВ, облікову справу з погашення прострочених податкових зобовязань, актів документальних перевірок, актів документальних перевірок з питань відшкодування ПДВ, адміністративних матеріалів, облікової картки, інших) підприємств ТОВ «Іншаат-Інвест» (код ЄДРПОУ 33370819), ТОВ «Ле Гран» (код ЄДРПОУ 24990728) та ПП «Фірма Вуглемашкомплект» (код ЄДРПОУ 23371124) та поданої посадовими особами вказаних підприємств до органів державної податкової служби податкової звітності, в т.ч. поданої електронною поштою (у роздрукованому паперовому вигляді), листування, усіх наявних документів поданих до ДПІ підприємствами з метою використання інформаційної бази прийому і обробки податкової звітності «M.E.Doc IS» (заява, договір з провайдером надання телекомунікаційних послуг, IP-адреси, інше), висновків, доповідних, службових записок, відомчих наказів, контрольних листів, доручень про необхідність відпрацювання ТОВ «Іншаат-Інвест» (код ЄДРПОУ 33370819), ТОВ «Ле Гран» (код ЄДРПОУ 24990728) та ПП «Фірма Вуглемашкомплект» (код ЄДРПОУ 23371124), в т.ч. підрозділами податкової міліції, документи щодо їх відпрацювання, інших документів за період з 01.01.2011 року по теперішній час, які знаходяться у володінні Західно-Донбаської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, що розташована за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Верстатобудівників, буд. 14а.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №42015040000000474, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів усіх без виключення документів податкових справ та податкової звітності з ПДВ, податку на прибуток, податку на доходи фізичних осіб (в т.ч. реєстраційна частина облікової справи, облікові справи з податку на прибуток та з ПДВ, облікову справу з погашення прострочених податкових зобовязань, актів документальних перевірок, актів документальних перевірок з питань відшкодування ПДВ, адміністративних матеріалів, облікової картки, інших) підприємств ТОВ «Іншаат-Інвест» (код ЄДРПОУ 33370819), ТОВ «Ле Гран» (код ЄДРПОУ 24990728) та ПП «Фірма Вуглемашкомплект» (код ЄДРПОУ 23371124) та поданої посадовими особами вказаних підприємств до органів державної податкової служби податкової звітності, в т.ч. поданої електронною поштою (у роздрукованому паперовому вигляді), листування, усіх наявних документів поданих до ДПІ підприємствами з метою використання інформаційної бази прийому і обробки податкової звітності «M.E.Doc IS» (заява, договір з провайдером надання телекомунікаційних послуг, IP-адреси, інше), висновків, доповідних, службових записок, відомчих наказів, контрольних листів, доручень про необхідність відпрацювання ТОВ «Іншаат-Інвест» (код ЄДРПОУ 33370819), ТОВ «Ле Гран» (код ЄДРПОУ 24990728) та ПП «Фірма Вуглемашкомплект» (код ЄДРПОУ 23371124), в т.ч. підрозділами податкової міліції, документи щодо їх відпрацювання, інших документів за період з 01.01.2011 року по теперішній час, які знаходяться у володінні Західно-Донбаської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, що розташована за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Верстатобудівників, буд. 14а.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №42015040000000474.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський