Ухвала суду № 51597805, 17.04.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/2026/14

760/7368/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 квітня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кізюн Л.І., за участю секретаря судових засідань Слепухи О.П., слідчого Бешлеги Р.Ю., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з особливо важливих справ СУ ФР - МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП Проданик І.В., погодженого старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Управління з нагляду за додержаннями законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України Слободяник О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, та їх вилучення в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110110000503 від 08.11.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ СУ ФР - МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП Проданик І.В. про надання тимчасового доступу та вилучення документів, які містять інформацію, що становить банківську таємницю та перебувають у володінні АТ "Фортуна-банк" (МФО 300904), за адресою: м. Київ, вул. Боричів Тік, 35-в, по рахункам №2610935992, 2610834992, 2610733992, 2610531992, 2610632992, 2600831992, 2610036992, 2610137992, 2610140992, 2610238992, 2600831992, 2605331992, 2610339992, відкритих ТОВ «Укррослізинг» (код ЄДРПОУ 36258787), за період часу з 16.07.2009 року по 01.12.2013 року.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ ФР - МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП проводиться досудове розслідування, у кримінальному провадженні № 2013110110000503 від 08.11.2013 року за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами КП «Київський метрополітен», передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Службові особи КП «Київський метрополітен» (код 03328913), у період з 01.01.2012 по 31.12.2012 р., діючи за попередньою змовою із службовими особами підприємств ТОВ «Укррослізинг» (код ЄДРПОУ 36258787), ПАТ «Інвестбудсервіс» (код ЄДРПОУ 32244833), ТОВ «Мервин» (код за ЄДРПОУ 35574688) та ПП «Імпекс 2010 (код за ЄДРПОУ 36563829) ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 8 009 927,33 що становить особливо великий розмір.

Також, досудовим розслідування встановлено, що для проведення розрахунків з ПАТ «Інвестбудсервіс» службовими особами ТОВ «Укррослізинг» (код ЄДРПОУ 36258787), використовувалися поточні рахунки відкриті в АТ "Фортуна-банк" в м. Києві (МФО 300904) № 2610935992, 2610834992, 2610733992, 2610531992, 2610632992, 2600831992, 2610036992, 2610137992, 2610140992, 2610238992, 2600831992, 2605331992, 2610339992.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого в частині тимчасового доступу до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Проте, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.

Разом з тим, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ "Фортуна-банк" за період з 16.07.2009 року по 01.12.2013, що виходить за межі періоду події, вказаного у витягу з кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати слідчому з особливо важливих справ Слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального Головного управління Міністерства доходів і зборів України - Центрального офісу з обслуговування великих платників Проданику Івану Васильовичу або за його дорученням уповноваженій особі Міжрегіонального Головного управління Міністерства доходів і зборів України - Центрального офісу з обслуговування великих платників, тимчасовий доступ до документів які містять інформацію, що становить банківську таємницю та перебувають у володінні АТ "Фортуна-банк" (МФО 300904), за адресою: м. Київ, вул. Боричів Тік, 35-в, по рахункам №2610935992, 2610834992, 2610733992, 2610531992, 2610632992, 2600831992, 2610036992, 2610137992, 2610140992, 2610238992, 2600831992, 2605331992, 2610339992, відкритих ТОВ «Укррослізинг» (код ЄДРПОУ 36258787), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року, з можливістю ознайомитись з ними та отримати копії, а саме:

документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

листів, заяв, повідомлень та документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

виписок про рух грошових коштів по рахункам на електронних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

договорів, укладених на користь чи за дорученням зазначеного підприємства щодо придбання та продажу цінних паперів;

договорів, платіжних доручень, та фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи "Банк-Клієнт"; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Кізюн