Ухвала суду № 51593121, 18.03.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/2053/15-к

Провадження № 1-кс/727/576/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 березня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Ярема Л.В.

при секретарі - Гуцул Т.В.

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - Вороніна М.С.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014260000000062 від 18 вересня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 з клопотанням про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014260000000062 від 18 вересня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України. Дане клопотання погоджено старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

В клопотанні посилається на те, що службові особи ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 71), які у період квітня-травня 2014 року, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 825 905 грн., за ч.1 ст.212 КК України.

18 вересня 2014 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадження №3201420000000063 відносно службових осіб ТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76), які у період квітня 2014 року, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 5037 538 грн., за ч.3 ст.212 КК України.

29 вересня 2014 року вказані кримінальні провадження обєднані в одне провадження за №32014260000000062.

19 листопада 2014 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32014260000000083 відносно службових осіб ТОВ «Субіто ЛТД» (код ЄДРПОУ 38345478, м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76), які у період липня-серпня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Антарес» та ТОВ «НК Партнер» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 3213634 грн., за ч.3 ст.212 КК України.

19 листопада 2014 року кримінальне провадження №32014260000000083 обєднано з провадженням №32014260000000062.

03 березня 2015 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015260000000020 за ч.3 ст.212 КК України відносно службових осіб ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Героїв Майдану,71), які у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38361609) та ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 6190821 грн.

03 березня 2015 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015260000000020 за ч.3 ст.212 КК України відносно службових осібТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Моріса Терези,76), які у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38361609), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594), ТОВ «ОСОБА_4 Петролеум» (код ЄДРПОУ 38544588), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31017491) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 20911074 грн.

03 березня 2015 року кримінальні провадження №32015260000000020 та №32015260000000021 обєднано з провадженням №32014260000000062.

Вказує, що відповідно до актів перевірки: ТОВ «Субіто» №2118/24-12-22-05/38345478 від 28.10.2014 року, ТОВ «Кайрос Бук» №2127/24-12-22-01/39245299, ТОВ «Феволе-Центр» №2089 /24-12-22-01/37504874 від 24.10.2014 року та ТОВ «Мавекс-Петрол» №2088/24-12-22-01/37083957 від 24.10.2014 року перевезення нафтопродуктів,у період з 01.04.2014 року по 31.08.2014 року здійснювалося з Дунаєвецької нафтобази (яка належить ПП „ТК-Сантана (код ЄДРПОУ 37329612, м. Хмельницький, вул. О. Кобилянської, 25), а згідно договорів товар поставляється Покупцю партіями, протягом поточного місяця, в кількості та за ціною, визначеними у кожній Додатковій угоді до Договору, на умовах: ЕХW резервуари нафтобаз ПАТ „Дніпронафтопродукт і інших нафтобаз, що належать ПАТ „Дніпронафтопродукт на правах власності або використовуються ним на підставі цивільно-правових договорів (ІНКОТЕРМС-2010).

Перевізником нафтопродуктів отриманих ТОВ «Феволе-Центр», ТОВ «Мавекс-Петрол», ТОВ «Субіто ЛТД», ТОВ «Кайрос-Бук» від ТОВ «Барилит ОСОБА_3», ТОВ «ОСОБА_3, ТОВ «ОСОБА_4 Петролеум», ТОВ «Антарес», ТОВ «НК Партнер» виступало ПП „Капрайя (код ЄДРПОУ 37329591, м. Хмельницький, вул. Чорновола, 127).

З метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, просить задовільнити клопотання та надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ПП „Капрайя, які стосуються перевезення нафтопродуктів для ТОВ «Феволе-Центр», ТОВ «Мавекс-Петрол», ТОВ «Субіто ЛТД», ТОВ «Кайрос-Бук», у період з 01.08.2014 року по 31.08.2014 року.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Представник ПП „Капрайя, в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що 18 вересня 2014 року зареєстровано відомості про кримінальне правопорушення в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32014260000000062, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 71), у період квітня-травня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Праус» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 825 905 грн. 19 листопада 2014 року в ЄРДР було внесено доповнення до матеріалів досудового розслідування, про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «Субіто ЛТД» (код ЄДРПОУ 38345478, м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76), в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Антарес» та ТОВ «НК Партнер» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 3213634 грн., у період липня серпня 2014 року. 05 січня 2015 року в ЄРДР було внесено доповнення до матеріалів досудового розслідування, про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «Кайрос Бук» (код ЄДРПОУ 39245299, юридична адреса: м. Чернівці, вул. М.Тореза, 76) у період серпня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «НК Партнер» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 4504719 грн. 02 березня 2015 року в ЄРДР було внесено доповнення до матеріалів досудового розслідування, про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Героїв Майдану,71), у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38361609) та ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 6190821 грн. 02 березня 2015 року в ЄРДР було внесено доповнення до матеріалів досудового розслідування, про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, згідно яких: службові особиТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Моріса Терези,76), у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38361609), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594), ТОВ «ОСОБА_4 Петролеум» (код ЄДРПОУ 38544588), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31017491) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму понад 3100000 грн.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ПП „Капрайя, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, суд вважає, що в задоволенні клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів та речей слід відмовити, оскільки слідчим не наведено обгрунтованих підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів та речей, або їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання копій (в тому числі електронних), які перебувають у володінні ПП „Капрайя (код ЄДРПОУ 37329591, м. Хмельницький, вул. Чорновола, 127), які стосуються перевезення нафтопродуктів для ТОВ «Субіто ЛТД», ТОВ «Кайрос-Бук», у період з 01.08.2014 року по 31.08.2014 року, а саме: договорів про перевезення ПП „Капрайя вантажів автомобільним транспортом, додаткових угод до них, товарно-транспортних накладних на перевезення нафтопродуктів, заявок на перевезення, актів виконаних послуг, подорожних листів, довіреностей, копій журналів обліку надходження нафтопродуктів по АЗС, платіжних документів (платіжних доручень, виписок банків, касових документів), якими підтверджено розрахунки.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ярема Л.В.