Ухвала суду № 51593106, 18.03.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/2051/15-к

Провадження № 1-кс/727/574/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 березня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Ярема Л.В.

при секретарі - Гуцул Т.В.

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - Вороніна М.С.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014260000000062 від 18 вересня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 з клопотанням про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №3201426000000006 від 18 вересня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України. Дане клопотання погоджено старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

В клопотанні посилається на те, що службові особи ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 71), у період квітня-травня 2014 року, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 825 905 грн., за ч.1 ст.212 КК України.

18 вересня 2014 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадження №3201420000000063 відносно службових осіб ТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76), які у період квітня 2014 року, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 5037 538 грн., за ч.3 ст.212 КК України.

29 вересня 2014 року вказані кримінальні провадження обєднані в одне провадження за №32014260000000062.

19 листопада 2014 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32014260000000083 відносно службових осіб ТОВ «Субіто ЛТД» (код ЄДРПОУ 38345478, м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76), які у період липня-серпня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Антарес» та ТОВ «НК Партнер» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 3213634 грн., за ч.3 ст.212 КК України.

19 листопада 2014 року кримінальне провадження №32014260000000083 обєднано з провадженням №32014260000000062.

03 березня 2015 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015260000000020 за ч.3 ст.212 КК України відносно службових осіб ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Героїв Майдану,71), які у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609) та ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 6190821 грн.

03 березня 2015 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015260000000020 за ч.3 ст.212 КК України відносно службових осібТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Моріса Терези,76), які у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594), ТОВ «ОСОБА_3 Петролеум» (код ЄДРПОУ 38544588), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31017491) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 20911074 грн.

03 березня 2015 року кримінальні провадження №32015260000000020 та №32015260000000021 обєднано з провадженням №32014260000000062.

Вказує, що в період з 01.04.2014 року по з 01.08.2014 року ТОВ "Феволе-Центр" та ТОВ «Мавекс-Петрол» мали такі рахунки: ТОВ "Феволе-Центр" у національній та іноземній валютах відкриті в ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299, адреса банку: вул. Набережна Перемоги, 50, м. Дніпропетровськ), а саме: №№26005050004902, 26006050004268, 26007050007071, 26003060350555, 26000000512762, 26041050000313, 26005050007976 та рахунок №26058050003530, який відкритий у Чернівецькій філії ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 356282, адреса банку: вул. Стасюка, 14 А, м. Чернівці, центральний офіс: вул. Набережна Перемоги, 50, м. Дніпропетровськ); ТОВ „Мавекс-Петрол мало такі рахунки у національній та іноземній валютах відкриті у ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299, адреса банку: вул. Набережна Перемоги, 50, м. Дніпропетровськ) рахунки №№26006050004752, 26054057001012, 26049057002509, 26008057003011, 26006057002508, 26006057001899, 26006057001651, 26005057004154, 26005057001102, 26006000577057.

З метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, зокрема: підтвердження придбання паливно-мастильних матеріалів, скрапленого газу ТОВ «Феволе-Центр» та ТОВ «Мавекс-Петрол», їх перевезення, зберігання, отримання відомостей із банківських виписок про фактичне призначення платежів, проведення інших слідчих (розшукових) дій, просить задовільнити клопотання та надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ПАТ КБ "Приватбанк" та в його Чернівецькій філії і які становлять банківську таємницю клієнтів банку ТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874) та ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Представник ПАТ «Приватбанк», в судове засідання не викликалися на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, 18 вересня 2014 року зареєстровано відомості про кримінальне правопорушення в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32014260000000062, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 71), у період квітня-травня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Праус» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 825 905 грн. 19 листопада 2014 року в ЄРДР було внесено доповнення до матеріалів досудового розслідування, про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «Субіто ЛТД» (код ЄДРПОУ 38345478, м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76), в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Антарес» та ТОВ «НК Партнер» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 3213634 грн., у період липня серпня 2014 року. 05 січня 2015 року в ЄРДР було внесено доповнення до матеріалів досудового розслідування, про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «Кайрос Бук» (код ЄДРПОУ 39245299, юридична адреса: м. Чернівці, вул. М.Тореза, 76) у період серпня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «НК Партнер» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 4504719 грн. 02 березня 2015 року в ЄРДР було внесено доповнення до матеріалів досудового розслідування, про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Героїв Майдану,71), у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609) та ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 6190821 грн. 02 березня 2015 року в ЄРДР було внесено доповнення до матеріалів досудового розслідування, про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, згідно яких: службові особиТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вулиця Моріса Терези,76), у період червня-липня 2014 року, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ «Барилит Плюс» (код ЄДРПОУ 38361609), ТОВ «Талис Плюс» (код ЄДРПОУ 38361594), ТОВ «ОСОБА_3 Петролеум» (код ЄДРПОУ 38544588), ТОВ «Антарес» (код ЄДРПОУ 31017491) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму понад 3100000 грн.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, суд вважає, що в задоволенні клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів та речей слід відмовити, оскільки слідчим не наведено обгрунтованих підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів та речей, або їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання копій (в тому числі електронних), які перебувають у володінні ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299, адреса банку: вул. Набережна Перемоги, 50, м. Дніпропетровськ) та Чернівецькії філії ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 356282, адреса банку: вул. Стасюка, 14 А, м. Чернівці), відносно клієнтів банківських установ ТОВ «Феволе-Центр» (код ЄДРПОУ 37504874, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Моріса Тореза, 76) по рахунках: №№26005050004902, 26006050004268, 26007050007071, 26003060350555, 26000000512762, 26041050000313, 26005050007976, 26058050003530 та ТОВ «Мавекс-Петрол» (код ЄДРПОУ 37083957, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 71) по рахунках: №№26006050004752, 26054057001012, 26049057002509, 26008057003011, 26006057002508, 26006057001899, 26006057001651, 26005057004154, 26005057001102, 26006000577057, за період з 01.04.2014 року по 31.07.2014 року, а саме:

- виписки по вказаних особових рахунках з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку;

- копії первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаних.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ярема Л.В.