Ухвала суду № 51593096, 19.03.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/2110/15-к

Провадження № 1-кс/727/603/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 березня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Гуцул Т.В.

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - Білого А.Є.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015260000000010 від 27 січня 2015 року, за ознаками ч.1 ст.212, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015260000000010 від 27 січня 2015 року, за ознаками ч.1 ст.212, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

В клопотанні посилається на те, що службові особи приватного підприємства «Сіті Ферма» код ЄРДПОУ 39421795, яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), 01.11.2014 року, 03.11.2014 та 06.11.2014 року оформлено 10 експортних митних декларацій та вивезло за межі території України горіху волоського без шкарлупи в адресу підприємств нерезидентів, на загальну суму 1426 900 Євро, (23466 тис. грн.), вагою 229,7 тон., ціна за 1 гк-108 грн.

Митне оформлення під час здійснення експорту горіху волоського проводилося на Чернівецькій митниці Міндоходів, де у графі митної декларації «особа відповідальна за оформлення» внесено прізвище директора ОСОБА_2.

Під час виплати у джерела доходів утримується та перераховується протягом доби до бюджету 15% ПДФО, відповідно службові особи ПП «Сіті Ферма» орієнтовно не сплатили податку на суму 610 тис. грн., тобто ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ПП «Сіті Ферма» за податковою адресою: смт. Глибока, вул. Гагаріна, 3/3 не знаходиться, де складено акт обстеження від 04.11.2014 року № 11 та директор ПП «Сіті Ферма» ОСОБА_2 за адресою реєстрації не проживає. Номінальний директор ПП «Сіті Ферма» громадянин ОСОБА_2 вказав, що на прохання ОСОБА_3, за винагороду в 900 гривень, зареєстрував на себе підприємство ПП «Сіті Ферма» та підписав пакет установчих документів і лише одну вантажно-митну декларацію 01.11.2014 року на відправлення товару нерезидентові Ege nut trade (Румунія). Інших документів: зовнішньоекономічних контрактів, інвойсів, банківських документів ОСОБА_2 не підписував. Ніяких господарських операцій ОСОБА_2 особисто від імені ПП «Сіті Ферма» не здійснював, горіхів не заготовляв.

26.12.2014 року ОСОБА_2 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст.27 ч.1 ст.205 КК України.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_3, організував створення фіктивного підприємства ПП «Сіті Ферма», яке зареєструвано за винагороду на ОСОБА_2 по даному факту до ЄРДР внесено відомості за ч.3 ст.27, ч. 2 ст.205ККУкраїни.

За даним фактом 28 січня 2015 року розпочате кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення передбаченого x/ 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

Вказує, що з метою всебічно, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження виникла необхідність у проведенні почеркознавчої експертизи підписів та прочерку громадянина ОСОБА_3, у звязку із чим необхідно вилучити оригінали документів, на яких міститься почерк та підписи ОСОБА_3, а саме вільні та умовно вільні ( експериментальні) зразки підписів та почерку ОСОБА_3, що знаходяться в першому томі а.с. 141-164 в матеріалах кримінального провадження №32013270000000078по обвинуваченню ОСОБА_3, у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, яке зберігається в Першотравневому районному суді м. Чернівці (вирок від 05.02.2014 року Єдиний унікальний номер725/235/14-к, Номер провадження1-кп/725/5/14), а тому просить суд клопотання задовольнити, оскільки іншим способом отримати зразки підпису та почерку ОСОБА_3 не представляється можливим.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Представник Першотравневого районного суду м.Чернівці в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015260000000010 від 27 січня 2015 року, за ознаками ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України. Службові особи ПП «Сіті Ферма», діючи умисно під час заготівлі горіхів протягом листопада 2014 року не сплатили до бюджету податку з доходів фізичних осіб на суму 610 тис. грн., тобто, ухилилися від сплати податків у значних розмірах. Також, невстановлені особи в серпні 2014 року з метою прикриття незаконної діяльності створили фіктивне підприємство ТОВ «ОСОБА_4 Плюс», яке за винагороду зареєстрували на гр. ОСОБА_5 З оперативного управління ГУ ДФС у Чернівецькій області надійшли матеріали відносно громадянина ОСОБА_6, який Першотравневим судом м. Чернівці був раніше притягнутий до кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 205 КК України, який організував, з метою прикриття незаконної діяльності, створення фіктивного субєкта підприємництва ПП «Сіті Ферма», яке було зареєстровано 02.10.2014 року в Глибоцькій РДА, а саме ОСОБА_3, за винагороду схилив ОСОБА_2 до створення ним фіктивного субєкта підприємництва.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ з можливістю вилучення, на час проведення почеркознавчої експертизи, призначеної постановою слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_1 від 18 березня 2015 року, оригіналів документів, із залишенням у справі копій, на яких містять вільні ( умовно вільні) зразки підписів та почерку ОСОБА_3, що знаходяться в томі №1 а.с.141-164 кримінального провадження №32013270000000078по обвинуваченню ОСОБА_3, у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, яке зберігається в Першотравневому районному суді м. Чернівці (вирок від 05.02.2014 року Єдиний унікальний номер725/235/14-к, Номер провадження1-кп/725/5/14),

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 159, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ з можливістю вилучення, на час проведення почеркознавчої експертизи, призначеної постановою слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_1 від 18 березня 2015 року, оригіналів документів, із залишенням у справі копій, на яких містять вільні (умовно вільні) зразки підписів та почерку ОСОБА_3, що знаходяться в томі №1 а.с.141-164 кримінального провадження №32013270000000078по обвинуваченню ОСОБА_3, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, яке зберігається в Першотравневому районному суді м. Чернівці (м.Чернівці, вул.Головна, 105) вирок від 05.02.2014 року Єдиний унікальний номер725/235/14-к, номер провадження1-кп/725/5/14.

Строк дії цієї ухвали 10 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ярема Л.В.