Ухвала суду № 51593083, 15.01.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/145/15-к

Провадження № 1-кс/727/37/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 січня 2015 року Шевченківський районний суд м.Чернівці в складі:

Слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Гуцул Т.В.

за участю сторони кримінального провадження:

прокурора - Рулякова О.В.

слідчого - Кургаєвої І.С., Северина Б.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Чернівці клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області Кургаєвої І.С. про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР №32014260000000031 від 06 червня 2014 року, за ознаками ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000031 від 06 червня 2014 року, за ознаками ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1

В клопотанні посилається на те, що група осіб, використовуючи документи ТОВ «Зеленецьке», протягом 2013-2014 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податкових накладних, виписаних для підприємств-контрагентів ТОВ «САНОІЛ-ТРЕЙД», ТОВ «УКРСНАБ-АГРО», ТОВ «ВЕЛЛТОП», ТОВ «СОЯ АГРО-ТРАНС», ТОВ УПП «ЄВРОМЕД», ТОВ «СІЛЬГОСП-ЦЕНТР», ТОВ «ДИНАСТІЯ 2012», ТОВ «ДІДІ Трейдінг», ТОВ «Агрофірма «Відродження», ТОВ «КІК «Вдала», ТОВ «Галичина-Захід», ТОВ «Біоагропродукт», ТОВ «Гранд Інвест Лімітед», ТОВ «Фаворит Агро», ТОВ «Вентус», ТОВ СП «Зеленецьке», ТОВ «Вантаж Груп», ТОВ «Влад 85», ПАТ «Володимир-Волинська птахофабрика», ФОП ОСОБА_2, ФОП ОСОБА_3 тощо, сприяли вказаним підприємствам в ухиленні від сплати податку на додану вартість на суму 3 792 955 грн.

З метою реалізації даної злочинної схеми, незаконного переведення грошових коштів у готівку та прикриття незаконної діяльності вказані особи створили (придбали) ряд субєктів підприємницької діяльності (юридичних та фізичних осіб) без мети здійснення реальної господарської діяльності, а саме: ТОВ «Зеленецьке» ТОВ «Агросота», ТОВ «Корн Трейд» тощо.

06.10.2014 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань кримінальне провадження №32014260000000068 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, стосовно групи осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності придбали ТОВ «Зеленецьке» (код ЄДРПОУ 30795974, Чернівецька область, Кельменецький район, с.Зелена, вул.Головна, 3), чим у період з грудня 2013 року по вересень 2014 року заподіяли велику матеріальну шкоду державі в розмірі 1 000000 грн.

07.10.2014 року кримінальне провадження №32014260000000068 від 06.10.2014 року приєднано до кримінального провадження №32014260000000031 від 06.06.2014 року.

15.10.2014 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань кримінальне провадження №32014260000000071 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, стосовно групи осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності придбали ТОВ «Корн Трейд» (код ЄДРПОУ 39141360, м. Київ, вул. Мельникова, 12), чим у період з грудня 2013 року по вересень 2014 року заподіяли велику матеріальну шкоду державі в розмірі 1 000000 грн. Також 15.10.2014 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань кримінальне провадження №32014260000000070 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, стосовно групи осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності придбали ТОВ «Агросота» (код ЄДРПОУ 37240351).

23.10.2014 року кримінальні провадження №32014260000000070 та №32014260000000071 від 15.10.2014 року приєднані до кримінального провадження №32014260000000031 від 06.06.2014 року.

В ході слідства також з'ясовано, що для забезпечення видимості законності вчинення фінансово-господарських операцій з вищезазначеними підприємствами вигодонабувачами вищевказані особи складали завідомо неправдиві документи бухгалтерського та податкового обліків про нібито реалізацію сільськогосподарської продукції, надавали їх замовникам, за що отримували на поточні рахунки підконтрольних підприємств ТОВ «Зеленецьке», ТОВ «Агросота», ТОВ «Агросота Трейд», ТОВ «Корн Трейд», ТОВ «ОСОБА_4 Сі», ТОВ «Юнітор», ТОВ «Старк Інвест», ТОВ «Новел Інвест», ТОВ «Вантаж Груп», ТОВ «Влад 85»,ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8 грошові кошти, які незаконно "конвертували" у готівку в АТ Банк «Фінанси та Кредит», МФО 300131.

Зокрема встановлено, що ТОВ «Влад 85» в АТ Банк «Фінанси та Кредит», МФО 300131 було відкрито наступні рахунки: № 26001020418201, № 26004159720980, № 26044020418202, які використовувалися вищезазначеною групою осіб для здійснення злочинної фінансово господарської діяльності, перерахування отриманих коштів на адресу підконтрольних субєктів господарювання, здійснення розрахунків зі своїми контрагентами покупцями та реалізаторами продукції.

Зазначає, що із матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які знаходяться у вказаній банківській установі і які становлять банківську таємницю клієнта АТ Банк «Фінанси та Кредит», МФО 300131 - ТОВ «Влад 85», містяться дані, що мають доказове значення, оскільки відображають розрахункові операції підприємства, а на підставі документів, які підтверджують відкриття рахунків та розпорядження ними, орган досудового розслідування матиме можливість встановити особу, яка фактично їх відкривала та розпоряджалась.

Тому просить надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16 або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Слідчі Кургаєва І.С., Северин Б.Ю. в судовому засіданні клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Прокурор підтримав клопотання слідчого, просив його задовільнити.

На підставі ст. 163 ч.2 КПК України клопотання розглянуте без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Згідно з ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні, вони перебувають у володінні акціонерного товариства ОСОБА_10 «Фінанси та Кредит» (МФО 300131, юр. адреса: м. Київ, вул. Артема, 60), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16 або за їх дорученням оперативному працівнику податкової міліції на тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю у акціонерного товариства ОСОБА_10 «Фінанси та Кредит» (МФО 300131, юр. адреса: м. Київ, вул. Артема, 60), а саме відносно клієнта банківської установи ТОВ «Влад 85» (код ЄДРПОУ 37777693):

- оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунками № 26001020418201, № 26004159720980, № 26044020418202 (ТОВ «Влад 85», код ЄДРПОУ 37777693) за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час;

- виписок по рахункам № 26001020418201, № 26004159720980, № 26044020418202 (ТОВ «Влад 85», код ЄДРПОУ 37777693) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час;

- оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаним рахункам за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ : ЯРЕМА Л.В.