Ухвала суду № 51591839, 20.06.2014, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/9031/14к

Провадження №1кс/712/2988/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 20 червня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білого В.В., розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013250000000270 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білим В.В. та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білого В.В. та прокурора Палій Т.Л., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32013250000000270 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.11.2013 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП «Аметист-Р» (код ЄДРПОУ 33585305) в період з 01.02.2009 року по 31.12.2012, на замовлення ТОВ «НВП «Глобинський Свинокомплекс» (код ЄДРПОУ 33604720) та ТОВ ПБО «Дніпро» (код ЄДРПОУ 21066291) виконували будівельні роботи із залученням субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Будівельне управління 26» (код ЄДРПОУ 36192653),ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код ЄДРПОУ 31663124), ТОВ «Ентхіл» (код ЄДРПОУ 37331553), ТОВ «ОСОБА_3 Механіка» (код ЄДРПОУ 37956521), ТОВ «Будтехцентр» (код ЄДРПОУ 37997835), ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ «Біостар» (код ЄДРПОУ 38278475), ПП «Артбуд Вектор» (код 34556385), ТОВ «Буд-Перспектива» (30640305) та ПП «Інтерагро-Форум» (код ЄДРПОУ 35579534) завдяки чому ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 1 128 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 982 тис. грн., а всього в загальній сумі 2 111 тис. грн.

Також, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ПП «Аметист-Р» (код ЄДРПОУ 33585305) в період з 01.09.2009 по 31.12.2012, відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності безтоварні фінансово-господарські операції по взаємовідносинам з субєктами господарської діяльності, які у свою чергу здійснювали перевезення будівельних матеріалів, будівництво та демонтаж споруд не маючи необхідних для цього трудових ресурсів, виробничо-складських приміщень, основних фондів, транспортних засобів та іншого майна яке необхідне для здійснення господарських операцій у зазначених обсягах.

05.06.2014 в ході виконання ухвал суду про тимчасовий доступ до речей та документів було встановлено та вилучено ряд фінансово-господарських документів, у тому числі і договори будівельного підряду укладені ТОВ «НВП «Глобинський Свинокомплекс» (код ЄДРПОУ 33604720) та ТОВ «ПБО «Дніпро» (код ЄДРПОУ 21066291) з ПП «Аметист-Р» (код ЄДРПОУ 33585305).

Під час вивчення договір будівельного підряду №10/02 від 10 лютого 2012 року, №08/04 від 08 квітня 2011 року, №01/04 від 01 квітня 2011 року; №21/12 від 21 грудня 2010 року; №15/12 від 14 грудня 2010 року; №14/12 від 14 лютого 2010 року; №14/02 від 14 лютого 2011 року; №14/01 від 14 січня 2011 року; №13/09 від 13 вересня 2010 року; №10/12 від 12 грудня 2012 року; №15/10 від 15 жовтня 2012 року; №3/09 від 03 вересня 2012 року; №02/08 від 02 серпня 2012 року; №16/07 від 16 липня 2012 року; №04/05 від 04 травня 2012 року; №07/06 від 7 червня 2011 року; №06/06 від 6 червня 2011 року; №19/10 від 19 жовтня 2011 року; №06/06 від 14 липня 2011 року; №05/01 від 05 січня 2012 року; №01/08 від 01 серпня 2012 року та договору перевезення №22/04 від 22 квітня 2011 року, було встановлено кількість обєктів на яких ПП «Аметист-Р» виконував будівельні роботи із зазначенням їх обємів, вартості та дат виконання таких робіт.

З метою встановлення та подальшого допиту працівників, що безпосередньо виконували роботи на обєктах згідно вищезазначених договорів виникла необхідність отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів внутрішньої документації, яка перебуває у володінні ТОВ «НВП «Глобинський Свинокомплекс» (код ЄДРПОУ 33604720) а саме: журнали техніки безпеки, журнали контролю вїзду виїзду транспортних засобів та інші документи в яких зазначені реквізити та персональні дані вищевказаних працівників, що були залучені до виконання будівельних та оздоблювальних робіт на обєктах зазначених в договорах будівельного підряду №10/02 від 10 лютого 2012 року, №08/04 від 08 квітня 2011 року, №01/04 від 01 квітня 2011 року; №21/12 від 21 грудня 2010 року; №15/12 від 14 грудня 2010 року; №14/12 від 14 лютого 2010 року; №14/02 від 14 лютого 2011 року; №14/01 від 14 січня 2011 року; №13/09 від 13 вересня 2010 року; №10/12 від 12 грудня 2012 року; №15/10 від 15 жовтня 2012 року; №3/09 від 03 вересня 2012 року; №02/08 від 02 серпня 2012 року; №16/07 від 16 липня 2012 року; №04/05 від 04 травня 2012 року; №07/06 від 7 червня 2011 року; №06/06 від 6 червня 2011 року; №19/10 від 19 жовтня 2011 року; №06/06 від 14 липня 2011 року; №05/01 від 05 січня 2012 року; №01/08 від 01 серпня 2012 року та договору перевезення №22/04 від 22 квітня 2011 року. Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл та тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів внутрішньої документації, яка перебуває у володінні ТОВ «НВП «Глобинський Свинокомплекс» (код ЄДРПОУ 33604720) а саме: журнали техніки безпеки, журнали контролю вїзду виїзду транспортних засобів та інші документи в яких зазначені реквізити та персональні дані працівників, що були залучені до виконання будівельних та оздоблювальних робіт на обєктах зазначених в договорах будівельного підряду №10/02 від 10 лютого 2012 року, №08/04 від 08 квітня 2011 року, №01/04 від 01 квітня 2011 року; №21/12 від 21 грудня 2010 року; №15/12 від 14 грудня 2010 року; №14/12 від 14 лютого 2010 року; №14/02 від 14 лютого 2011 року; №14/01 від 14 січня 2011 року; №13/09 від 13 вересня 2010 року; №10/12 від 12 грудня 2012 року; №15/10 від 15 жовтня 2012 року; №3/09 від 03 вересня 2012 року; №02/08 від 02 серпня 2012 року; №16/07 від 16 липня 2012 року; №04/05 від 04 травня 2012 року; №07/06 від 7 червня 2011 року; №06/06 від 6 червня 2011 року; №19/10 від 19 жовтня 2011 року; №06/06 від 14 липня 2011 року; №05/01 від 05 січня 2012 року; №01/08 від 01 серпня 2012 року та договору перевезення №22/04 від 22 квітня 2011 року, за період 2009-2012 роки.

Виконання ухвали доручити слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Білому В.В., або особі за його дорученням.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 діб з моменту її ухвалення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий