Ухвала суду № 51499067, 20.02.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1422/15-к

Провадження № 1-кс/592/433/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 лютого 2015 року м.СумиСлідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко В.Г., секретар Шушура А.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Тютюнника Олександра Михайловича про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР № 32014200000000133 від 13.11.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Оксарт-Суми», ТОВ «Фрімонт», ТОВ «Танаіс-Суми» від сплати податку на додану вартість на загальну суму 13 млн. 729 тис. 821,8 грн. в результаті неподання в установлений термін до ДПІ у м. Сумах податкових декларацій з ПДВ за вересень 2014 року за наслідками здійснення фінансово - господарської діяльності з продажу через мережу орендованих АЗС, розташованих на території Сумської області, паливно-мастильних матеріалів, а також за фактом внесення службовими особами завідомо неправдивих відомостей до податкової декларації з ПДВ за вересень 2014 року з метою приховати вчинене кримінальне правопорушення. Зокрема, зазначено індивідуальний податковий номер ТОВ «Азонтес», а напроти нього в графі «сума ПДВ» по ТОВ «Фрімонт» зазначено 2 млн. 937 тис. 019,36 грн., по ТОВ «Танаіс-Суми» зазначено 1 млн. 806 тис.732,72 грн. та по ТОВ «Оксарт-Суми» зазначено 4 млн.183 тис. 335,28 грн. Разом з тим встановлено, що ТОВ «Азонтес» (код 38361657, м. Дніпропетровськ) за місцем реєстрації відсутнє, обсяги оподаткованих операцій по деклараціям з ПДВ протягом липня-серпня 2014 року не перевищували 14 тис. грн., податкові декларації з ПДВ за вересень та жовтень 2014 року не подані. В ході проведення досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ «Азонтес» ОСОБА_2 у своїй протиправній діяльності використовує мобільним телефоном з ІМЕІ НОМЕР_1 та мобільним номером оператора ПрАТ «Київстар». Тому слідчий з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення та осіб, причетних до його вчинення, просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПрАТ «Київстар» за адресою: м. Київ, пр-т. Червонозоряний, 51 з можливістю їх вилучення, а саме: документів, в яких міститься інформація про вхідні та вихідні дзвінки та вхідні та вихідні СМС-повідомлення по кожному з'єднанню із зазначенням дати, часу та тривалості з'єднань, номерів телефонів абонентів з'єднань, розташування базових станцій, що обслуговували номери мобільних телефонів у час з'єднання, із зазначенням азимуту, по IMEI НОМЕР_1 за період з 01.12.2014 року по теперішній час; документів, що містять відомості про персональні дані користувачів телефонних номерів мережі ПрАТ «Київстар», що відповідають IMEI НОМЕР_1.

Вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню.

Так слідчим не доведено можливості використання як доказів відомостей, що містяться в заявлених документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів. Не доведено також, що документи, заявлені у клопотанні, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами, з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Клопотання ґрунтується на припущенні, що зазначені у клопотанні документи можуть мати доказове значення для встановлення важливих обставин скоєння вказаного кримінального правопорушення. Більше того заявлені документи за часом явно виходять за межі доказування у кримінальному провадженні. Таке припущення є недостатнім для розкриття охоронюваної законом таємниці.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Тютюнника Олександра Михайловича про тимчасовий доступ до документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя В.Г. Костенко