Ухвала суду № 51477296, 04.03.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1-кс/760/1011/14

№ 760/3472/14- к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 березня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Зінченко С.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників Воронюк С.О. погоджене з старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Бубенко І.П., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання з якого вбачається, що в провадженні ВКР СУФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з обслуговування великих платників знаходиться кримінальне провадження №32013110110000394 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.08.2013р. щодо вчинення службовими особами ТОВ «Грінтур Екс» (код за ЄДРПОУ 25380435) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Грінтур Екс» (код за ЄДРПОУ 25380435) ухилилися від сплати податків у період діяльності з 01.01.2012р. по 31.12.2012р., у великих розмірах.

Кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за матеріалами перевірки Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників №668/40-50/25380435 від 12.06.2013 року.

В ході розслідування кримінального провадження, встановлено що договори укладені між ТОВ «Грінтур Екс» та ТОВ «Дельфа-М» (код за ЄДРПОУ 37031998), НІ ТОВ НИО «КОНТЕХСИСТЕМ ЛТД» (код за ЄДРПОУ 13854364), ТОВ «Тріо-Трейд» (код за ЄДРПОУ 36622894), ФГ «Давос» (код за ЄДРПОУ 34337217), ФОП ОСОБА_3 НОМЕР_1, ТОВ «Оліон» (код за ЄДРПОУ 37104311), ТОВ «Воскресенськ-Агро» (код за ЄДРПОУ 36587263), ТОВ «Ділкорн» (код за ЄДРПОУ 35910506), ПП «Лист-Юг» (код за ЄДРПОУ 31387574), ТОВ «Інтерагро-Союз» (код за ЄДРПОУ 37158079), ТОВ «АПК «Аріана-М» (код за ЄДРПОУ 31497631), ТОВ «Торі і компанія» (код за ЄДРПОУ 31096159), ТОВ «Технознак» (код за ЄДРПОУ 32884772), ПП «Лотіан» (код за ЄДРПОУ 35241259), ТОВ «Станколідер» (код за ЄДРПОУ 35341554), ТОВ «Южний Дон» (код за ЄДРПОУ 37913011), ТОВ «Крок-Плюс» (код за ЄДРПОУ 33854382), ТОВ «Агролідер-2009» (код за ЄДРПОУ 35630731), ТОВ «Салена СВ» (код за ЄДРПОУ 35992505), ПП «Лист-Юг» (код за ЄДРПОУ 31387574) у період з 01.01.2012р. по 31.12.2012р. мали «нікчемний» характер.

Враховуючи викладене вище, виникла необхідність дослідити в рамках кримінального провадження оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів в яких відображені операції ТОВ «Грінтур Екс» з наступними СПД: ТОВ «Дельфа-М» (код за ЄДРПОУ 37031998), НІ ТОВ НИО «КОНТЕХСИСТЕМ ЛТД» (код за ЄДРПОУ 13854364), ТОВ «Тріо-Трейд» (код за ЄДРПОУ 36622894), ФГ «Давос» (код за ЄДРПОУ 34337217), ФОП ОСОБА_3 НОМЕР_1, ТОВ «Оліон» (код за ЄДРПОУ 37104311), ТОВ «Воскресенськ-Агро» (код за ЄДРПОУ 36587263), ТОВ «Ділкорн» (код за ЄДРПОУ 35910506), ПП «Лист-Юг» (код за ЄДРПОУ 31387574), ТОВ «Інтерагро-Союз» (код за ЄДРПОУ 37158079), ТОВ «АПК «Аріана-М» (код за ЄДРПОУ 31497631), ТОВ «Торі і компанія» (код за ЄДРПОУ 31096159), ТОВ «Технознак» (код за ЄДРПОУ 32884772), ПП «Лотіан» (код за ЄДРПОУ 35241259), ТОВ «Станколідер» (код за ЄДРПОУ 35341554), ТОВ «Южний Дон» (код за ЄДРПОУ 37913011), ТОВ «Крок-Плюс» (код за ЄДРПОУ 33854382), ТОВ «Агролідер-2009» (код за ЄДРПОУ 35630731), ТОВ «Салена СВ» (код за ЄДРПОУ 35992505), ПП «Лист-Юг» (код за ЄДРПОУ 31387574).

Отримати інформацію про фінансово-господарські відносини з вказаними СПД в інший спосіб ніж вилучити документи на ТОВ «Грінтур Екс», що підтверджують такі взаємовідносини неможливо.

Також, враховуючи те, що кримінальне провадження внесене до ЄРДР по факту вчинення службовими особами ТОВ «Грінтур Екс» кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, а також наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення або передання на зберігання невідомим особам вищевказаних оригіналів документів, доступ до речей і документів, а також їх вилучення необхідно проводити без виклику службових осіб вказаного підприємства (особи у володінні якого вони знаходяться).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення ступень тяжкості якого потребує проведення досудового слідства; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, оскільки документи, що цікавлять слідство потребують дослідження в рамках досудового слідства; 3)буде виконано завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, тому вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у кримінальному провадженні слідчий просив клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів за період з 01.01.2012р. по 31.12.2012р., які перебувають у володінні ТОВ «Грінтур Екс», а саме: документів (договорів, угод, контрактів на постачання та придбання товарів, робіт, послуг, рахунків - фактур, актів прийому-передачі виконаних робіт, товарів та послуг, сертифікатів якості та відповідності, податкових та видаткових накладних, доручень на отримання ТМЦ, копій платіжних доручень), які свідчать про фінансово-господарські відносини в період 01.01.2012р. по 31.12.2012р. із наступними СПД: ТОВ «Дельфа-М» (код за ЄДРПОУ 37031998), НІ ТОВ НИО «КОНТЕХСИСТЕМ ЛТД» (код за ЄДРПОУ 13854364), ТОВ «Тріо-Трейд» (код за ЄДРПОУ 36622894), ФГ «Давос» (код за ЄДРПОУ 34337217), ФОП ОСОБА_3 НОМЕР_1, ТОВ «Оліон» (код за ЄДРПОУ 37104311), ТОВ «Воскресенськ-Агро» (код за ЄДРПОУ 36587263), ТОВ «Ділкорн» (код за ЄДРПОУ 35910506), ПП «Лист-Юг» (код за ЄДРПОУ 31387574), ТОВ «Інтерагро-Союз» (код за ЄДРПОУ 37158079), ТОВ «АПК «Аріана-М» (код за ЄДРПОУ 31497631), ТОВ «Торі і компанія» (код за ЄДРПОУ 31096159), ТОВ «Технознак» (код за ЄДРПОУ 32884772), ПП «Лотіан» (код за ЄДРПОУ 35241259), ТОВ «Станколідер» (код за ЄДРПОУ 35341554), ТОВ «Южний Дон» (код за ЄДРПОУ 37913011), ТОВ «Крок-Плюс» (код за ЄДРПОУ 33854382), ТОВ «Агролідер-2009» (код за ЄДРПОУ 35630731), ТОВ «Салена СВ» (код за ЄДРПОУ 35992505), ПП «Лист-Юг» (код за ЄДРПОУ 31387574). інших документів, які необхідно дослідити в ході досудового розслідування, провести експертні дослідження та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які мають значення для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких просить надати доступ слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

- перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

- самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

- не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів - ЦО з обслуговування великих платників Воронюк С.О., або, за його дорученням, співробітникам визначеного ним оперативного підрозділу, тимчасовий доступ до речей і документів, з можливим вилученням речей і оригіналів документів за період з 01.01.2012 по 31.12.2012 року, які перебувають у володінні ТОВ «Грінтур Екс» (м. Миколаїв, вул. Мала Морська, 25), а саме:

- договорів, угод, контрактів на постачання та придбання товарів, робіт, послуг, рахунків - фактур, актів прийому-передачі виконаних робіт, товарів та послуг, сертифікатів якості та відповідності, податкових та видаткових накладних, доручень на отримання ТМЦ, копій платіжних доручень), які свідчать про фінансово-господарські відносини в період з 01.07.2011 по 31.12.2012 із наступними СПД: ТОВ «Консалтинг Груп КБШ» (код ЄДРПОУ 37954257), ТОВ «Дельфа-М» (код за ЄДРПОУ 37031998), НІ ТОВ НИО «КОНТЕХСИСТЕМ ЛТД» (код за ЄДРПОУ 13854364), ТОВ «Тріо-Трейд» (код за ЄДРПОУ 36622894), ФГ «Давос» (код за ЄДРПОУ 34337217), ФОП ОСОБА_3 НОМЕР_1, ТОВ «Оліон» (код за ЄДРПОУ 37104311), ТОВ «Воскресенськ-Агро» (код за ЄДРПОУ 36587263), ТОВ «Ділкорн» (код за ЄДРПОУ 35910506), ПП «Лист-Юг» (код за ЄДРПОУ 31387574), ТОВ «Інтерагро-Союз» (код за ЄДРПОУ 37158079), ТОВ «АПК «Аріана-М» (код за ЄДРПОУ 31497631), ТОВ «Торі і компанія» (код за ЄДРПОУ 31096159), ТОВ «Технознак» (код за ЄДРПОУ 32884772), ПП «Лотіан» (код за ЄДРПОУ 35241259), ТОВ «Станколідер» (код за ЄДРПОУ 35341554), ТОВ «Южний Дон» (код за ЄДРПОУ 37913011), ТОВ «Крок-Плюс» (код за ЄДРПОУ 33854382), ТОВ «Агролідер-2009» (код за ЄДРПОУ 35630731), ТОВ «Салена СВ» (код за ЄДРПОУ 35992505), ПП «Лист-Юг» (код за ЄДРПОУ 31387574).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Зінченко