Ухвала суду № 51458167, 15.05.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/5380/15-к

Провадження №1кс/712/2171/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

м. Черкаси 15 травня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції Бакуменка В.І., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №3201550000000003, слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Бакуменком В.І. і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про накладення арешту на грошові кошти та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Бакуменка В.І. та прокурора Бондаренко М.Ю., -

В С Т А Н О В И В:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №320152500000000003, щодо ФОП ОСОБА_3В (РНОКПП НОМЕР_1), за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_3, в період з 01.01.2013 по 30.11.2014 безпідставно завищив податковий кредит з податку на додану вартість, включивши до його складу безтоварні операції з придбання хімічної продукції у ТОВ «Родень - М» (код ЄДРПОУ 14196320), ПП «Агро-Адмірал» (код ЄДРПОУ 30851408), ТОВ «Облагрохім - Черкаси» (код ЄДРПОУ 30956059), ПП «Укртехпром - 2001» (код ЄДРПОУ 31278463), ТОВ «Гетьман» (код ЄДРПОУ 32416270), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695), ТОВ «Компанія Енергомаш» (код ЄДРПОУ 34849902), ПП «Криниця-2007» (код ЄДРПОУ 35153220), ТОВ «Союз-Лед НВП» (код ЄДРПОУ 35919818), ТОВ «Райд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37754536), ТОВ «Агронафтотрейд» (код ЄДРПОУ 38228581), ТОВ «Зеон 2012» (код ЄДРПОУ 38368799), ТОВ «Компанія Біо - Макс» (код ЄДРПОУ 38369043), ТОВ «Активінвест Груп» (код ЄДРПОУ 38388679), ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Сефт Плюс» (код ЄДРПОУ 38923544), ТОВ «Теслабуд» (код ЄДРПОУ 39077273), ТОВ «Інвестмент Кепітал Україна» (код ЄДРПОУ 39203259), ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2), ТОВ «Домол-Трейд» (код ЄДРПОУ 38292217), ТОВ «Алантехсервіс» (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ «Скайлайн Компані» (код ЄДРПОУ 38463614), ТОВ «Авто-коннект ЛТД» (код ЄДРПОУ 35524223), яку попередньо придбавав у ПАТ «Азот» (код ЄДРПОУ 203826) в результаті чого умисно ухилився від сплати податку на додану вартість у сумі 3 680 тис. грн.

Крім того, встановлено, встановлено, що ФОП ОСОБА_3 в період з 01.01.2013 по 30.04.2015 безпідставно, не маючи необхідних засобів, складських приміщень та найманих працівників для проведення фінансово-господарських операцій, формував податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ «Родень - М», ТОВ «Райд ЛТД» та ФОП ОСОБА_4, внаслідок чого виступив пособником в безпідставному завищенні податкового кредиту на загальну суму 3 488 тис. грн., що призвело до ухилення від сплати податків вказаними суб'єктами господарювання в особливо великих розмірах.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що з початку 2014 року окрім здійснення підприємницької діяльності ОСОБА_3 працює директором ТОВ «Родень-М» (код ЄДРПОУ 14196320, засновником якого являється ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1. Фактично ОСОБА_5 і є одноосібним власником даного бізнесу, фактично контролює грошові потоки та розрахунки на ТОВ «Родень-М» та ФОП ОСОБА_3, поставки та замовлення КАС.

В ході досудового розслідування було встановлено, що гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_3 для формування штучного та безпідставного податкового кредиту з ПДВ ФОП ОСОБА_3, з метою ухилення від сплати податків, співпрацюють та перебувають в тісних комерційних та ділових стосунках з групою осіб, які і надають послуги з «конвертації» грошових коштів та виготовляють первинні документи від СГД з ознаками фіктивності, а саме: гр. ОСОБА_6, гр. ОСОБА_7, ОСОБА_8 та невстановлена особа на імя ОСОБА_10.

Також встановлено, що ОСОБА_5, користується мобільними терміналами з телефонними номерами: НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, ОСОБА_6 - НОМЕР_6, ОСОБА_7 - НОМЕР_7, ОСОБА_8 - НОМЕР_8, особа на ім'я ОСОБА_10 - НОМЕР_9 оператор мобільного зв'язку ПрАТ «Київстар».

З метою встановлення кола осіб, які продовжують надавати послуги ФОП ОСОБА_3 та ТОВ «Родень-М» з формування незаконного податкового кредиту та можливої конвертації грошових коштів в період січня-березня 2015 у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо з'єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2015 по 31.03.2015 по мобільному терміналу з телефонними номерами: НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9 - якими користуються відповідно ОСОБА_5, ОСОБА_6, гр. ОСОБА_7, ОСОБА_8 та невстановлена особа на імя ОСОБА_10.

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільні термінали з номерами НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9.

Інформація щодо з'єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період березня 2013 року по мобільному терміналу з телефонними номерами НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9 - якими користуються відповідно ОСОБА_5 ОСОБА_6, гр. ОСОБА_7, ОСОБА_8 та невстановлена особа на імя ОСОБА_10, має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, так як за її допомогою можливо встановити фактичне місцезнаходження вказаних осіб, а також встановити осіб, які продовжують надавати послуги ФОП ОСОБА_3 та ТОВ «Родень-М» з формування незаконного податкового кредиту та можливої конвертації грошових коштів.

Враховуючи, що по кримінальному провадженню має доказове значення розкриття з послідуючою виїмкою на ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832) речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2015 по 31.03.2015 по мобільним терміналам з телефонними номерами: НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9 - якими користуються відповідно ОСОБА_5 ОСОБА_6, гр. ОСОБА_7, ОСОБА_8 та невстановлена особа на імя ОСОБА_10,, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2015 по 30.04.2015 по мобільних терміналах з телефонними номерами: НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_8, НОМЕР_9 - якими користуються відповідно ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та невстановлена особа на імя ОСОБА_10.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції Бакуменка Володимира Івановича, який може доручити її виконання іншому підрозділу ГУ ДФС у Черкаській області.

У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Ухвала діє протягом 30 діб.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С.Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)