Ухвала суду № 51450263, 03.04.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа № 554/4236/14-к

Провадження № 1кс/554/1788/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 квітня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - Троцької А.І. .,

при секретарі Іванина М.О.

за участю слідчого Мартиненко Ю.В.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1В про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014170000000018, внесеному в ЄРДР 04.03.2014 року відносно службових осіб ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 13962568) за ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що у період часу з вересня по грудень 2012 року службові особи ПАТ «Тепловозоремонтний завод» (код ЄДРПОУ 13962568) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» (код ЄДРПОУ 34957936) та ПП «Транс-Тур» (код ЄДРПОУ 23813125) ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 2118457грн. та податку на додану вартість в сумі 803153грн., всього на загальну суму 2921610грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області проведено перевірку ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз», у хлді якої встановлено відсутність у ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» в період часу з 01.04.2011 року по 31.10.2013 року необхідних умов для досягнення відповідних результатів господарської діяльності в силу відсутності управлінського та технічного персоналу, основних засобів, складських приміщень та транспортних засобів, що свідчить також про відсутність у ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» адміністративно господарських можливостей на виконання господарських зобовязань та відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобовязань.

Оскільки виникла необхідність в отриманні документів, які підтверджують здійснення розрахунків ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» з вищевказаними СГД, що дасть можливість встановити повний обєм перерахованих коштів, та на які цілі були перераховані дані кошти, що неможливо встановити іншим способом, та у вилученні вищевказаних документів для встановлення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» з ПАТ «Тепловозоремонтний завод», ТОВ «Синтез-Оіл», ТОВ «Елплат», ТОВ «Гарда» та ФОП ОСОБА_2 в період з 01.04.2011 року по 31.10.2013 року, слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме в межах наявного кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1В про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів по рахунку ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз» (код 34957936) рахунок №26006029329980 (українська гривня) Філії «Придніпровське регіональне управління» Публічного акціонерного товариства "Банк" Фінанси та Кредит (МФО 331564, Полтавська область м.Комсомольськ, вул.Леніна, 65), який містить інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз», в т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Придніпровський Агропромисловий Союз»;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.09.2012 року по 31.12.2012 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька