Постанова № 51445196, 11.02.2010, Бориспільський міськрайонний суд Київської області

Справа № 4-134/10

ПОСТАНОВА

Іменем України

11.02.2010 року суддя Бориспільського міськрайонного суду Левченко А.В., розглянувши подання слідчого СВ ПМ Бориспільської ОДПІ Київської області про надання дозволу на проведення обшуку,

встановив:

Слідчий СВ ПМ Бориспільської ОДПІ Київської області за погодженням Бориспільського міжрайонного прокурора звернувся до суду з поданням про проведення обшуку в офісному приміщенні ЗАТ «Спеціалізоване Будівельно - Монтажне Управління №15» (код ЄДРПОУ 24879557) за адресою: Київська обл., Васильківський р-н, смт. Калинівка, вул. Проектна, буд. 1, для відшукання і вилучення документів фінансово-господарської діяльності підприємства, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Альфаінвесткапітал» (код ЄДРПОУ 34349820), а також інших предметів та документів, які мають значення для встановлення істини у справі.

Проведеним досудовим слідством встановлено, службові особи ТОВ «Терра» (код ЄДРПОУ 32845267) в 2008 році документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Альфаінвесткапітал» (код ЄДРПОУ 34349820) з приводу перерахування грошових коштів за нібито отримані юридичні послуги, хоча фактично підприємство ТОВ «Альфаінвесткапітал» (код ЄДРПОУ 34349820) юридичні послуги ТОВ «Терра» не надавало. В результаті проведення вказаних операцій директор ТОВ «Терра» (код ЄДРПОУ 32845267) ОСОБА_1 в 2008 році безпідставно завищив податковий кредит, що дало можливість зменшити податкові зобов'язання зі сплати податку на додану вартість у розмірі 1 299 466, 66 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. При цьому також встановлено, що ТОВ «Альфаінвесткапітал» у перевіряємий період мало фінансово-господарські взаємовідносини з ЗАТ «Спеціалізоване Будівельно - Монтажне Управління №15» (код ЄДРПОУ 24879557). ТОВ «Альфаінвесткапітал» нібито постачало в адресу ЗАТ «Спеціалізоване Будівельно - Монтажне Управління №15» будівельні послуги, за що останні здійснювали перерахування грошових коштів на рахунок ТОВ «Альфаінвесткапітал», що дало можливість завищити податковий кредит та зменшити податкові зобов'язання ЗАТ «Спеціалізоване Будівельно - Монтажне Управління №15».

Слідчим СВ ПМ Бориспільської ОДПІ Київської області порушено кримінальну справу № 05-7294 за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ "Терра" від сплати податків в особливо великих розмірах - за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Аналізуючи надані матеріали, судом встановлено, що під час проведення досудового слідства виникла необхідність в проведенні обшуку в офісному приміщенні ЗАТ «Спеціалізоване Будівельно - Монтажне Управління №15» (код ЄДРПОУ 24879557) за адресою: Київська обл., Васильківський р-н, смт. Калинівка, вул. Проектна, буд. 1.

Суд, з»ясувавши обставини по справі, вважає, що подання необхідно задовольнити, оскільки в офісному приміщенні ЗАТ «Спеціалізоване Будівельно - Монтажне Управління №15» (код ЄДРПОУ 24879557) за адресою: Київська обл., Васильківський р-н, смт. Калинівка, вул. Проектна, буд. 1, можуть знаходитися документи фінансово-господарської діяльності підприємства, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Альфаінвесткапітал», та які можуть мати доказове значення у справі, тому з метою їх відшукання та вилучення, керуючись ст. 177 КПК України,

постановив:

Подання задовольнити. Надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні ЗАТ «Спеціалізоване Будівельно - Монтажне Управління №15» (код ЄДРПОУ 24879557) за адресою: Київська обл., Васильківський р-н, смт. Калинівка, вул. Проектна, буд. 1, для відшукання і вилучення документів фінансово-господарської діяльності підприємства, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Альфаінвесткапітал» (код ЄДРПОУ 34349820), а також інших предметів та документів, які мають значення для встановлення істини у справі.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя А.В. Левченко