Ухвала суду № 51339145, 04.06.2015, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/5901/15-к

04.06.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Рябцева М.С. , при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015230000000028 від 11.02.15, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів фінансово-господарської діяльності ФГ «СОБ» (32783405) повязаної з придбанням та реалізацією товарів, робіт та послуг в 2013-2014 р.р., в тому числі договорів, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних та інших за 2013-2014 р.р.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015230000000028 від 11.02.15 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ФГ «СОБ» (32783405), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що працівниками Цюрупинської ОДПІ було здійснено планову виїзну перевірку ФГ «СОБ» (32783405) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.13 по 31.08.14, відповідно до висновків якої службові особи ФГ«СОБ» (код ЄДРПОУ 32783405), в період часу з 01.07.2013 по 31.08.2014, шляхом безпідставного декларування операцій з продажу сільськогосподарських товарів не власного виробництва як такі, що підлягають спеціальному режиму оподаткування, занизили ПДВ який підлягав сплаті до Державного бюджету України на загальну суму 1183255,00 грн.

За свідченнями голови ФГ «СОБ» (32783405) ОСОБА_2 зернові, олійні та технічні культури які збиралися із земель ФГ «СОБ», автотранспортом господарства доставлялися до філії «Голопристанський елеватор» ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ: 37568440), з якою очолюване ним господарство мало договір складського зберігання, в подальшому сільгосп.продукція реалізовувалася на адресу підприємств-контрагентів шляхом переоформлення її на відповідні складські картки покупців.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності філії «Голопристанський елеватор» ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ: 37568440) повязаної з отриманням, доробкою та складським зберіганням зернових, олійних та технічних культур ФГ «СОБ» в 2013-2014 р.р., в тому числі договорів, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, реєстрів прийнятого автотранспорту, товарно-транспортних накладних та інших, та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 167 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) у філії «Голопристанський елеватор» ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» (код ЄДРПОУ: 37568440), за адресою: Херсонська область, м. Гола Пристань, вул. Елеваторна,1 документів щодо отримання, доробки та складського зберігання зернових, олійних та технічних культур від ФГ «СОБ» в 2013-2014 р.р., в тому числі :

Строк дії ухвали-один місяць із моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_3