Ухвала суду № 51320706, 26.09.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/5865/14

760/20815/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 вересня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Лісовій Т.В., за участю слідчого Іванова Д.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Іванова Д.В., за погодженням із старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000226 від 22.10.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Іванова Д.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю, які зберігаються в ПАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк» (МФО 380537)(04119, м. Київ, Шевченківський район, вулиця Дегтярівська, будинок 27 Т) щодо належним чином завірених копій юридичної справи та документів ЗАТ «БОССЕМ» (код ЄДРПОУ 31455881)(далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківському рахунку №2063030025728 (українська гривня, долар США),, за період з дня відкриття рахунку по момент оголошення ухвали.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві знаходиться кримінальне провадження №32013110090000226 від 22.10.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Відповідно до акту №1361/26-58-22-01/23508511 від 17.09.2013 «Про результати документальної перевірки ТОВ «Директ Інвестмент» /код ЄДРПОУ 23508511/ з питань дотримання вимог податкового законодавства за лютий 2013 року», встановлено заниження службовими особами вказаного підприємства податку на додану вартість за лютий 2013 року на загальну суму 3 946 216 грн., що є особливо великим розміром.

Як встановлено з матеріалів кримінального провадження, у ТОВ «Директ Інвестмент» /код ЄДРПОУ 23508511/ виникло зобов'язання зі сплати податку на додану вартість у зв'язку з тим, що 29 квітня 2009, був укладений іпотечний договір між ВАТ Всеукраїнський Акціонерний Банк (Іпотекодержатель), ТОВ «Інвестбуд - 2007» (Іпотекодавець - 1), ТОВ «Директ Інвестмент» (Іпотекодавець - 2). Предметом іпотеки є нерухоме майно, що за адресою: Донецька область, м. Донецьк, вулиця Жмури, 1-З (будівля їдальні на 300 місць №77, літераЖ-3).

ТОВ «ДиректІнвестмент» був Іпотекодавцем - 2 у зв'язку з тим, що між ВАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк» та ЗАТ «БОССЕМ» /код ЄДРПОУ 31455881/ (Позичальник) був укладений кредитний договір №3 від 23 лютого 2009.

В подальшому, постановою Вищого господарського суду України рішення Господарського суду Донецької області від 12.09.2011 залишено у справі, а саме звернуто на стягнення майно, що належить ТОВ «Директ Інвестмент» шляхом набуття права власності ПАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк» на предмет іпотеки в рахунок погашення заборгованості ЗАТ «БОССЕМ» перед ПАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк».

Як встановлено з матеріалів кримінального провадження, кредитний договір №3 від 23 лютого 2009, зі сторони ЗАТ «БОССЕМ», був підписаний Головою Правління ОСОБА_4, яка діяла на підставі Статуту ЗАТ «БОССЕМ».

Голова Правління ОСОБА_4 отримала повноваження на укладення кредитного договору №3 від 23 лютого 2009 з ВАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк» на підставі протоколу засідання Спостережної Ради Закритого акціонерного товариства «БОССЕМ» від 05 лютого 2009 року.

Відповідно до вказаного вище протоколу, Голова Правління ЗАТ «БОССЕМ» була уповноважена вчинити правочини направлені на отримання кредиту в ПАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк» для подальшого укладання Контракту на поставку продукції з компанією WEBBING LTD.

В даний час на підставі рішення Господарського суду м. Києва ЗАТ «БОССЕМ» визнано банкрутом та триває ліквідаційна процедура.

В якості свідка допитано директора ТОВ «ДиректІнвестмент» ОСОБА_6, який повідомив, що коли ТОВ «Боссем» отримало кредит у банку ВІ ЕЙ БІ, то ТОВ «Боссем» перерахувало всі отримані грошові кошти до ТОВ «Директ Інвестмент». Грошові кошти були перераховані ТОВ «Боссем» до ТОВ «Директ Інвестмент» для того, щоб ТОВ «Директ Інвестмент» викупило у банку ВІ ЕЙ БІ право вимоги по заборгованості ВАТ «Точмаш» по кредиту у банку ВІ ЕЙ БІ.

Після отримання ТОВ «Директ Інвестмент» від ТОВ «Боссем» грошових коштів, ТОВ «Директ Інвестмент» викупило у банку ВІ ЕЙ БІ право вимоги по заборгованісті ВАТ «Точмаш» по кредиту у банку ВІ ЕЙ БІ. Сума договору склала більше 40 000 000 (сорок мільйонів) гривень. Кредит, який був отриманих ВАТ «Точмаш» у банку ВІ ЕЙ БІ складав більше 40 000 000 (сорок мільйонів) гривень та забезпечений іпотекою нерухомого майна ВАТ «Точмаш» (м. Донець, вул. Жмури, 1 «інша літера»).

Після викупу у банку ВІ ЕЙ БІ прав вимоги по заборгованості ВАТ «Точмаш» по кредиту у банку ВІ ЕЙ БІ, був укладений з банком ВІ ЕЙ БІ та ТОВ «Директ Інвестмент» договір про те, що іпотекодержателем нерухомого майна ВАТ «Точмаш» (м. Донець, вул. Жмури, 1 «інша літера») є ТОВ «ДиректІнвестмент» замість ВІ ЕЙ БІ.

На даний час ВАТ «Точмаш» перебуває в процедурі банкрутства. Затверджений реєстр кредиторів ВАТ «Точмаш», в якому ТОВ «Директ Інвестмент» є першочерговим кредитором на суму більше 40000000 грн, тобто ТОВ «ДиректІнвестмент» в першу чергу отримує грошові кошти від ВАТ «Точмаш» при продажу майна ВАТ «Точмаш», яке перебуває в іпотеці ТОВ «Директ Інвестмент».

З огляду на викладене вище, можна зробити висновок про те, що ЗАТ «БОССЕМ» в протоколі засідання Спостережної Ради Закритого акціонерного товариства «БОССЕМ» від 05 лютого 2009 року вказує, що кредит в ПАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк» потрібен для подальшого укладання Контракту на поставку продукції з компанією WEBBING LTD, а фактично грошові кошти отримані ЗАТ «БОССЕМ» в ПАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк» були перераховані до ТОВ «Директ Інвестмент».

Тому, з метою встановлення чи мали директори відповідні права на укладення договору іпотеки та інших правочинів пов'язаних з вказаним договором, а також для встановлення наявності грошових коштів на рахунках з метою подальшого накладення арешту необхідно отримати доступ до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахункам ЗАТ «БОССЕМ»№ 2063030025728 (українська гривня), № 2063030025728 (долар США), що відкритті в ВАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк» (04119, м. Київ, Шевченківський район, вулиця Дегтярівська, будинок 27 Т), та враховуючи, що провести відповідні заходи іншим шляхом неможливо.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

У клопотанні слідчий просить надати доступ до документів, які можуть знаходитись у володінні «Всеукраїнський Акціонерний Банк» (МФО 380537) за період з дня відкриття рахунку по момент оголошення ухвали.

Разом з тим, враховуючи вимоги глави 21 КПК України, слідчий суддя надає тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні «Всеукраїнський Акціонерний Банк» (МФО 380537) за період з дня відкриття рахунку по день підписання слідчим клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві Іванову Денису Вікторовичу, або виключно за його дорученням в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України співробітникам ОУ ДПІ у Солом'янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, які зберігаються в ПАТ «Всеукраїнський Акціонерний Банк» (МФО 380537)(04119, м. Київ, Шевченківський район, вулиця Дегтярівська, будинок 27 Т) щодо документів ЗАТ «БОССЕМ» (код ЄДРПОУ 31455881)(далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківському рахунку №2063030025728 (українська гривня, долар США) за період з дня відкриття рахунку по 24.09.2014 року, в належно завірених копіях у встановленому законом порядку, а саме: розрахункових документів, платіжних доручень, грошових чеків про зняття готівки із зазначених рахунків, а також розгорнутої роздруківки руху коштів по даному рахунку, із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, зазначенням суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі податку на додану вартість, реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб Підприємства, карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами Підприємство для відкриття (закриття) рахунку; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами Підприємства, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо; виписку про рух грошових коштів по рахунку 2063030025728 (українська гривня, долар США), який належить Підприємству, з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дня відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів Підприємства, їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок за період з дня відкриття рахунку по дату проведення виїмки;договорів на встановлення системи "Банк-Клієнт", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер Підприємства вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківської установою; договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку Підприємства, та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по дату проведення виїмки; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха