Ухвала суду № 51320570, 16.09.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/5539/14

760/19775/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 вересня 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А. при секретарі Лісовій Т.В., за участю слідчого Зінчук І.М., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Зінчука І.М., за погодженням із страшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110090000179 від 17.08.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.358, ч.1 ст.205, ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Зінчука І.М. про тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, з можливістю їх вилученням, які перебувають у володінні ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Кошиця, 3, та які стосуються реєстрації та взяття на облік ТОВ «Інвест-Трейд-Лайн» (код ЄДРПОУ 38566952).

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження за №32013110090000179 від 17.08.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.358, ч.1 ст.205, ч.3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6,

ОСОБА_7, шляхом незаконного використання реквізитів підприємств з ознаками

фіктивності, а саме: ТОВ «Укрпрофгарант» (код ЄДРПОУ 38193308), ТОВ «Лідер Форм

Компані» (код ЄДРПОУ 38905483), ТОВ «Брокмаг» (код ЄДРПОУ 38870697), ТОВ «Аквіта

Нова Союз» (код ЄДРПОУ 38463677), ТОВ «ЦСБ «Профі» (код ЄДРПОУ 36159349), ТОВ

«Сі Оф Лайф Україна» (код ЄДРПОУ 35945298), ТОВ «Авалон Капітал» (код ЄДРПОУ

38077661), ТОВ «Авалон 5» (код ЄДРПОУ 37783792), ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ

34715960), ТОВ «Енергософт-3» (код ЄДРПОУ 37856960), ТОВ «Сирена трейд» (код

ЄДРПОУ 33941752), ТОВ «Технопром-7» (код ЄДРПОУ 37516130), ТОВ «Енергозбут-5»

(код ЄДРПОУ 37856975), ТОВ «НВК «Дакмас» (код ЄДРПОУ 33060784), ТОВ «Мульті-

керам» (код ЄДРПОУ 21609308), ПП «Фінн 9» (код ЄДРПОУ 37887047), ТОВ «Львівська

площа» (код ЄДРПОУ 22929558), ТОВ «Альва БК» (код ЄДРПОУ 38123728), ТОВ «Адіго»

(код ЄДРПОУ 36476574), ТОВ «Фітікон-Т» (код ЄДРПОУ 37688013), ТОВ «Воліра» (код

ЄДРПОУ 38050021), ТОВ «Трейдтім» (код ЄДРПОУ 38889928), ТОВ «Інвест-Трейд-Лайн»

(код ЄДРПОУ 38566952), організували діяльність «конвертаційного центру», основним"

завданням якого являлось прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору

економіки, шляхом сприяння їм в ухиленні від сплати податків, зборів та обов'язкових

платежів, мінімізації податкових зобов'язань та незаконного формування податкового

кредиту з ПДВ, проведені фінансових операцій з легалізації грошових коштів та переведення

безготівкових грошових коштів у готівку.

Згідно даних Аналітичної системи Міндоходів України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Інвест-Трейд-Лайн» (код ЄДРПОУ 38566952), зареєстроване Головним управлінням юстиції у м. Києві від 23.01.2013 за №10651020000016741. Юридична та фактична адреса підприємства - м. Київ, вул. Харківське шосе, 144 А. Підприємство перебуває на обліку в ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м. Києві від 24.01.2014 за №26511309720. Директором та засновником даного підприємства являється громадянка Грузії ОСОБА_12.

Так, в ході здійснення досудового розслідування отримано інформацію з державної при кордної служби України з приводу перетину кордону гр.. ОСОБА_12 за період з 2012 року і по теперішній час. Згідно листа №0.254-7283/0/15-14 від 24.06.2014 встановлено, що дана громадянка виїхала з території України 17.03.2014. Крім цього, згідно даних Аналітичної системи Міндоходів України «Податковий блок» встановлено, що у ТОВ «Інвест-Трейд-Лайн» стан 8 (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцем знаходження), що свідчить про наявність ознак фіктивності даного підприємства.

Таким чином, з метою встановлення осіб причетних до реєстрації та ведення фінансово - господарської діяльності підприємства ТОВ «Інвест-Трейд-Лайн» (код ЄДРПОУ 38566952), виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м. Києві та стосуються його реєстрації і взяття на облік даного підприємства як платника податків, з можливістю вилучення їх оригіналів для забезпечення проведення почеркознавчої експертизи, що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом'якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Зінчук Ігорю Миколайовичу або за його дорученням в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України співробітникам ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, з можливістю їх вилученням, які перебувають у володінні ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Кошиця, 3, та які стосуються реєстрації та взяття на облік ТОВ «Інвест-Трейд-Лайн» (код ЄДРПОУ 38566952), а саме: копія статуту підприємства, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників облік ТОВ «Інвест-Трейд-Лайн», реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів; податкові декларації з податку на прибуток підприємства за весь період діяльності; податкові декларації з податку на додану вартість за весь період діяльності; кореспонденції, в якій фігурує дане підприємство за будь - яких обставин.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха