Постанова № 51308195, 22.03.2011, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-72/11

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.03.2011

суддя Крюківського районного суду м.Кременчука Полтавської області ОСОБА_1,

при секретарі Герасименко Л.М.,

за участю прокурора Лазоренко О.В.,

розглянувши подання слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ ст.л-та податкової міліції ОСОБА_2 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по розрахункових рахунках ПП Агрокомелеватор(код ЄДРПОУ 36718895) , які знаходяться у Полтавському ГРУ ПАТ КБ Приватбанк(МФО 331401),-

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся слідчий СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ ст.л-та податкової міліції ОСОБА_2 з поданням, погодженим у встановленому порядку з прокурором міста Кременчука, про проведення виїмки у Полтавському ГРУ ПАТ КБ Приватбанк(МФО 331401) документів, що становлять банківську таємницю, по розрахункових рахунках ПП Агрокомелеватор/код ЄДРПОУ 36718895/

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який подання підтримав, вивчивши матеріали справи, приходить до висновку, що подання законне і обґрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав:

Так, судом встановлено, що 04 березня 2011року слідчим СВ СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ ст.л-нтом податкової міліції ОСОБА_2 порушено кримінальну справу за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, за фактом фіктивного підприємництва шляхом створення з метою прикриття незаконної діяльності ПП Агрокомелеватор

Приводом та підставою для порушення кримінальної справи стало безпосереднє виявлення органом дізнання та слідчим ознак складу злочину, передбаченого ст.205 КК України.

Підставою для порушення кримінальної справи стало те, що невстановлені особи, протягом 2010 року, з метою прикриття злочинної діяльності, створили ПП Агрокомелеваторта в подальшому продовжуючи свою злочинну діяльність, використовуючи його реквізити, банківські рахунки та печатку, здійснили видимість проведення фінансово-господарської діяльності і незаконно сформували податковий кредит підприємствам-контрагентам та надали можливість зменшити свої податкові зобовязання з податку на додану вартість на загальну суму 602734,11грн.

Так, співробітниками Козельщанського Відділення Кременчуцької ОДПІ проведено документальну невиїзну перевірку достовірності формування податкового кредиту по податковій звітності з ПДВ ПП Агрокомелеватор/ код ЄДРПОУ 36718895/ за період вересень-жовтень 2010 року та за результатами якої складено акт№ 95/1503/36718895 від 30.12.2010 року, відповідно до висновків якого встановлені порушення п.п.1.2 ст.215, п.п. 1.5. ст.203, ст.228 ЦК України, п.п. 1.6; п.п. 1.7.ст.1, п.п. 7.4.1., п.п. 7.4.5., п.7.4., п.п. 7.2.4, п.п.7.2.6. п.7.2., п.7.5.,ст.7 Закону України Про податок на додану вартість,у результаті чого зменшено суми податкових зобов*язань та податкового кредиту за перевіряємий період на 602734,11грн.

Згідно даних, які містяться у базі даних Державної податкової адміністрації України встановлено, що у ПП Агрокомелеватор(код ЄДРПОУ 36718895) мається рахунок № 260558060692502 / валюта-Українська гривня/, рахунок № 26003060723857 /валюта-Українська гривня/, відкритий у Полтавському ГРУ ПАТ КБ Приватбанк(МФО 331401), розташованій за адресою: м. Полтава, МФО 331401, вул.. Жовтнева, 11

Приймаючи до уваги викладене, а також те, що маються дані, що у Полтавському ГРУ ПАТ КБ Приватбанк(МФО 331401), розташованій за адресою: м. Полтава, вул.Жовтнева буд.№11, МФО 331401, зберігаються документи, які мають значення для встановлення істини по справі, з метою повного і об'єктивного з'ясування обставин справи, суд приходить до висновку, що подання слід задовольнити та надати дозвіл на проведення виїмки документів, що мають істотне значення для встановлення істини по справі.

Керуючись ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльністьст. 178 КПК України, суд,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ ст.л-та податкової міліції ОСОБА_2 про про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по розрахункових рахунках ПП Агрокомелеватор(код ЄДРПОУ 36718895) , які знаходяться у Полтавському ГРУ ПАТ КБ Приватбанк(МФО 331401/ м.Полтава, ву.Жовтнева буд.№11, - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати слідчому СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ ст.л-ту податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на проведення у Полтавському ГРУ ПАТ КБ Приватбанк(МФО 331401/ виїмки довідки про рух коштів з зазначенням контрагентів, призначення платежів, залишку грошових коштів на момент виїмки; документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за період 2010 року; карток із зразками підписів; довіреностей; платіжних доручень; грошових чеків по розрахунковому рахунку ПП Агрокомелеватор(код ЄДРПОУ 36718895) :

- № 26058060692502 за період 2010 року;

- № 26003060723857 за період 2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:

ОСОБА_1