Постанова № 5128033, 30.11.2007, Таращанський районний суд Київської області

Справа № 4-80/2007

ПОСТАНОВА

30 листопада 2007 року Таращанський районний суд Київської області в

складі:

Головуючого: Бабоїд О.М.

за участю прокурора: Плахотника О.П.

при секретарі: Овчаренко Н.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні м. Тараща подання слідчого СВ Таращанського РВ ГУ МВС України в Київській області про надання дозволу на проведення додаткової позапланової документальної ревізії,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Таращанського РВ ГУ МВС України в Київській області Нагорний О.В. за згодою прокурора Таращанського району вніс до суду подання про надання дозволу на проведення додаткової позапланової документальної ревізії фінансово - господарської діяльності ВАТ «Укрнафта», ідентифікаційний номер - 00135390, організаційно - правова форма - ВАТ - колективна, розташованого за адресою: 04053 м. Київ, пер. Нестерівський, 3 - 5, за весь період роботи у ВАТ «Укрнафта» на посаді майстра відділення по реалізації нафтопродуктів по Київській області Управління реалізації нафтопродуктів Апарату управління ВАТ «Укрнафта» ОСОБА_1, тобто з 01.03.2006 року по 01.06.2007 року, та бухгалтера АЗС № 35 м. Тараща ОСОБА_2 з 01.06.2006 року по 01.07.2007 року, спеціалістами КРУ в Київській області. Просить надати дозвіл на проведення позапланової документальної ревізії терміном на 15 робочих днів з 10 грудня 2007 року по 28 грудня 2007 року.

Так, 17 червня 2007 року прокурором Таращанського району в Київській області була порушена кримінальна справа № 72-493 за фактом заволодіння службовими особами ВАТ „Укрнафта" майном ТОВ „ПТФ „Авіас" у вигляді талонів па пальне, що дають право на отримання бензину марки А-76, А-92, А-95 та дизельного палива у кількості 52155 літрів на загальну суму 205154,00 грн, за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

Підставою для порушення кримінальної справи є наявність достатніх даних про склад злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, що містилися у матеріалах перевірки.

У ході досудового слідства встановлено, що 05.06.2007 року під час проведення Київським відділенням ВАТ „Укрнафта" на пунктах продажу пластикових талонів на рідкі світлі нафтопродукти інвентаризації, на АЗС № 09/035, що в м. Тараща по вул. Білоцерківській, 63 у пункті оптової реалізації пластикових талонів на отримання пального ТОВ ПТФ „Авіас", було виявлено нестачу пластикових талонів на отримання бензину та дизпалива ТОВ ПТФ „Авіас", на загальну кількість 55940 літрів, кошти за реалізацію яких на розрахункові рахунки ТОВ ПТФ „Авіас" не поступали.

В ході проведеної перевірки, встановлено, що службові особи ВАТ „Укрнафта", шляхом обману, заволоділи майном, яке належить ТОВ ПТФ „Авіас" у вигляді талонів на пальне, що дають право на отримання бензину А-76, А-92, А 95 та дизельного палива у кількості 52155 літрів на загальну суму 205154,00 грн, а тому в діях службових осіб ВАТ „Укрнафта" вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

В наслідок крадіжки ВАТ "Укрнафта" були завдані матеріальні збитки на суму 205154,00 грн.

16.11.2007 року Таращанським районним судом Київської області була винесена постанова про проведення позапланової документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ВАТ «Укрнафта», код ЄДРПОУ 00135390, організаційно правова форма - колективна, за адресою: 04053, м. Київ, Нестерівський проспект, д.3-5.

Відповідно до п. 2.4 «Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України», затвердженого спільним Наказом Головного контрольно-ревізійного управління, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України та Генеральної прокуратури України за № 346/1025/685/53 від 19.10.2006 року та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25.10.2006 року за №

2

1166/13040, правоохоронний орган у робочому порядку узгоджує орієнтовну дату початку ревізії зі структурним підрозділом ДКРС, відповідальним за вирішення оперативних питань взаємодії. У разі отримання правоохоронним органом дозволу суду на проведення позапланової ревізії, цей дозвіл за 5 робочих днів до дати початку ревізії, визначеної в рішенні суду, надається відповідному органу ДКРС.

Враховуючи те, що постанову слідчого СВ Тарашанського РВ ГУ МВС Україна в Київській області від 14.11.2007 року та постанову Таращанського районного суду Київської області від 16.11.2007 року з визначенням терміну початку ревізії - 21.11.2007 року, направлено до КРУ Київської області листом від 21.11.2007 № 3318, тобто з порушенням встановленого законом порядку, тому проведення вищевказаної позапланової ревізії у визначений термін (з 21.11 .2007 по 11.12.2007 року) не представляється можливим. У зв'язку з вищевикладеним, є необхідність у перенесенні початку терміну проведення ревізії.

Для встановлення істини по справі, з метою всебічного, повного і об'єктивного дослідження всіх обставин справи, необхідно провести позапланову документальну ревізію фінансово-господарської діяльності ВАТ Укрнафта , код ЄДРПОУ 00135390, організаційно -правова форма колективна, за адресою: 04053 , м. Київ, Нестерівський проспект, 3-5.

Відповідно до ст. 11 Закону України "Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні", позапланові виїзні ревізії та перевірки суб'єктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені цим законом до підконтрольних установ, проводяться органами державної контрольно-ревізійної служби за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи.

В ході проведення документальної ревізії спеціалістам КРУ дослідити наступні питання:

1. Провести інвентаризацію фактично наявних талонів на пальне на АЗС № 35 м. Тараща,АЗС № 43 м. Сквира, АЗС № 47 смт. Володарка, АЗС № 21 смт. Рокитно, АЗС № 34 смт. Ставище, АЗС № 36 м. Узин, АЗС № 20 с Блощинці Білоцерківського району на момент

проведення ревізії.

2. Встановити, на яку кількість пального ОСОБА_1 отримав талонів для їх

реалізації на АЗС № 35 м. Тараща, АЗС № 43 м. Сквира, АЗС № 47 смт. Володарка, АЗС № 21 смт. Рокитно, АЗС №. 34 смт. Ставище, АЗС № 36 м. Узин, АЗС № 20 с Блощинці

Білоцерківського району, за період його роботи в ВАТ „Укрнафта", тобто з 01.03.2006 року по 01.06.2007 року, та яку їх кількість ним було реалізовано у вказаний період.

3. Встановити, на яку кількість пального ОСОБА_2 отримала талонів для їх реалізації на АЗС № 35 м. Тараща, АЗС .№ 43 м. Сквира, АЗС № 47 смт. Володарка, АЗС № 21 смт. Рокитно, АЗС № 34 смт. Ставище, АЗС № 36 м. Узин, АЗС № 20 с Блощинці Білоцерківського району, за період її роботи в ВАТ „Укрнафта", тобто 01.06.2006 року по 01.07.2007 року, та яку їх кількість нею було реалізовано у вказаний період.

4. Вказати кожен випадок отримання талонів ОСОБА_1 та ОСОБА_2,

наявність відповідних документів на їх реалізацію, із зазначенням отримувачів та чи було

проведено покупцями оплату за отриманими талонами ?

5. Яким чином вівся облік отриманих та реалізованих талонів та продажу пального по

талонах ?

Заслухавши думку прокурора, який згоден з даним поданням, вважаю, що для проведення додаткової позапланової документальної ревізії фінансово - господарської діяльності ВАТ «Укрнафта», ідентифікаційний номер - 00135390, організаційно - правова форма - ВАТ -колективна, розташованого за адресою: 04053 м. Київ, пер. Нестерівський, 3 - 5, є необхідність, оскільки її результати будуть мати значення для встановлення істини по справі. З підстав, вказаних слідчим, суд вважає, що дату проведення ревізії слід перенести на період з 10 грудня 2007 року по 28 грудня 2007 року.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України "Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні", ст.66, КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення додаткової позапланової документальної ревізії фінансово -господарської діяльності ВАТ «Укрнафта», ідентифікаційний номер - 00135390, організаційно -правова форма - ВАТ - колективна, розташованого за адресою: 04053 м. Київ, просп.

3

Нестерівський, 3 - 5, за весь період роботи у ВАТ «Укрнафта» на посаді майстра відділення по реалізації нафтопродуктів по Київській області Управління реалізації нафтопродуктів Апарату управління ВАТ «Укрнафта» ОСОБА_1, тобто з 01.03.2006 року по 01.06.2007 року, та бухгалтера АЗС № 35 м. Тараща ОСОБА_2, з 01.06.2006 року по 01.07.2007 року, спеціалістами КРУ в Київській області з 10 грудня 2007 року по 28 грудня 2007 року.

В ході проведення документальної ревізії спеціалістам КРУ дослідити наступні питання: 1. Провести інвентаризацію фактично наявних талонів на пальне на АЗС № 35 м. Тараща, АЗС № 43 м. Сквира, АЗС № 47 смт. Володарка, АЗС № 21 смт. Рокитно, АЗС № 34 смт. Ставище, АЗС № 36 м. Узин, АЗС № 20 с Блощинці Білоцерківського району на момент проведення ревізії.

2. Встановити, на яку кількість пального ОСОБА_1 отримав талонів для їх

реалізації на АЗС № 35 м. Тараща, АЗС № 43 м. Сквира, АЗС № 47 смт. Володарка, АЗС № 21 смт. Рокитно, АЗС №. 34 смт. Ставище, АЗС № 36 м. Узин, АЗС № 20 с Блощинці

Білоцерківського району, за період його роботи в ВАТ „Укрнафта", тобто з 01.03.2006 року по 01.06.2007 року, та яку їх кількість ним було реалізовано у вказаний період.

3. Встановити, на яку кількість пального ОСОБА_2 отримала талонів для їх реалізації на АЗС № 35 м. Тараща, АЗС .№ 43 м. Сквира, АЗС № 47 смт. Володарка, АЗС № 21 смт. Рокитно, АЗС № 34 смт. Ставище, АЗС № 36 м. Узин, АЗС № 20 с Блощинці Білоцерківського району, за період її роботи в ВАТ „Укрнафта", тобто з 01.06.2006 року по 01.07.2007 року, та яку їх кількість нею було реалізовано у вказаний період.

4. Вказати кожен випадок отримання талонів ОСОБА_1 та ОСОБА_2,

наявність відповідних документів на їх реалізацію, із зазначенням отримувачів та чи було

проведено покупцями оплату за отриманими талонами ?

5. Яким чином вівся облік отриманих та реалізованих талонів та продажу пального по

талонах ?

Постанова оскарженню не підлягає.